державних пiдприємств. Уряд врештi-решт має визначитися з перелiком
пiдприємств, якi вiн залишає в державнiй власностi, i за рахунок бюджетних
ресурсiв забезпечує їх санацiю. Причому цей перелiк має бути критичним за
обсягом наявних фiнансових можливостей Уряду.
Ось чому Асоцiацiя українських банкiв вважає зупинення негативних
процесiв в економiцi i в банкiвськiй системi в реальному прискореннi
економiчних реформ, у центрi яких має стояти повна фiнансова
вiдповiдальнiсть суб’єктiв господарювання будь-якої форми власностi за
результати своєї дiяльностi.
Якщо розглядати кредити за цільовим призначенням і використанням, то
можна виділити такий вид як експортний кредит. Проведення цього виду
кредитування має на меті відновити вітчизняне виробництво, збільшити доходи
і виробничі можливості українських підприємств, завоювати нові ринки збуту.
Але одночасно постає проблема низької якості продукції вітчизняних
виробників. Тому необхідний крок на шляху розвитку цього виду кредиту –
інвестиції комерційних банків і держави в основні фонди підприємств,
науково-дослідницьку роботу з метою підвищення конкурентоспроможності
товарів українського виробництва.
Сучасна економічна ситуація в Україні обмежує діяльність комерційних
банків в наданні окремих видів кредитів. Наприклад, за умов інфляції стає
практично неможливим надавати кредити під фіксовану процентну ставку,
бажання захистити себе від ризику неповернення кредиту змушує банки
надавати кредити з погашенням у розстрочку і уникати кредитів, що
погашаються водночас. Виникають проблеми з наданням споживчих кредитів, що
передусім пов'язано з низьким рівнем доходів населення.
В сучасних умовах слід звернути увагу на розвиток такого виду кредиту
як контокорентний кредит. В іноземній економічній літературі контокорентний
кредит характеризується як класична форма кредиту. Контокорентний кредит
має переваги у порівнянні з іншими видами кредиту, так як він спрощує
взаємовідносини між банком і позичальником, здешевлює процес кредитування,
дає можливість отримати необхідну додаткову суму майже в будь-який момент.
Але за сучасних умов контокорентне кредитування суб`єктів
господарювання України неможливе, це пов'язано з низькою платіжною
дисципліною, хронічним недостатком власних оборотних коштів у підприємств,
майже зупиненим виробництвом, що затримує надходження коштів на
розрахункові, поточні рахунки підприємств.
Отже, проблеми надання окремих видів кредитів комерційними банками
перш за все необхідно вирішувати на загальнодержавному рівні. Без
оздоровлення економіки в цілому, без оздоровлення виробничого сектору
неможлива повноцінна діяльність українських комерційних банків в наданні
різноманітних видів кредиту і уникнення проблемних кредитів, які, на жаль,
доки що переважають в кредитних портфелях комерційних банків.
Висновки.
Таким чином, в процесі роботи ми прийшли до таких висновків.
Надання кредитів – це головна економічна функція банків. Але ця функція
також пов'`язана з ризиком, оскільки дії як зовнішніх (економічні умови в
країні), так і внутрішніх факторів (помилки в керівництві) можуть призвести
до значних збитків банку.
Кредит – це перерозподільча категорія, і використовується він як
інструмент перерозподілу вже існуючих благ і цінностей, тобто, щоб кредит
виконував свої функції в сучасних умовах і сприяв перерозподілу капіталу з
метою розвитку виробництва, його оптимізації, необхідно перш за все зробити
діючими вітчизняні підприємства.
Кредит – це складна економічна категорія, яка відображає не тільки рух
позичкового капіталу, але й взаємовідносини між суб'єктами. Не можна
сказати, що кредит – це передача грошових коштів у тимчасове користування
від кредитора до позичальника, він поєднує в собі також правові
взаємовідносини суб'єктів і, навіть, їх особисте ставлення один до одного.
Кредитування – це галузь діяльності, яка існує за своїми жорсткими
законами, принципами. За своєю природою принципи кредитування поділяються
на ті, що відображають сутність функцій кредиту, і загальноекономічні.
Принципи кредитування є невід'ємною частиною кредиту. По-перше, вони
відрізняють кредит як економічну категорію від інших економічних категорій,
а по-друге, мають чисто практичне значення, так як банки, реалізуючи ці
принципи в своїй кредитній діяльності, досягають дві основні цілі:
отримання прибутку і мінімізація ризику збитковості кредитних операцій.
Характеризуючи кредит як економічну категорію, слід сказати, що він
складається з двох елементів: суб'єкта і об'єкта кредитної угоди. Теза про
те, що будь-які господарюючі органи чи громадяни можуть отримати кредит в
банку, не має практичного застосування. При прийнятті рішення про те,
надавати чи не надавати кредит позичальнику, банк приймає до уваги велику
кількість факторів, серед яких: порядність та чесність клієнта, стан його
здоров`я, платоспроможність, наявність певної кваліфікації і т.і. Тобто
кредит може отримати тільки той клієнт банку, що має реальні передумови до
його повернення і можливість сплатити за його користування проценти. Таким
чином контролюється фактор ризику кредитних операцій. Об'єкт кредитування
визначає цільову направленість кредиту, тобто, визначаючи об'єкт, під який
надаватиметься кредит, рівень ризику також тримається на певному рівні.
Першоосновою кредитної діяльності комерційного банку є його пасивні
операції: діяльність по залученню вкладів фізичних і юридичних осіб,
міжбанківських кредитів, випуску цінних паперів. Саме в цьому проявляється
функція банківських установ як фінансових посередників між тими суб'єктами,
хто має тимчасово вільні кошти і тими, хто реалізує в даний момент свої
виробничі, наукові проекти і потребує додаткового капіталу.
Собівартість залучених ресурсів має важливе значення для формування
кредитної політики комерційного банку, так як "ціна" кредиту (тобто рівень
процентної ставки за його користування) визначається як ціна залучених
ресурсів плюс маржа. Маржа встановлюється на такому рівні, щоб банк мав
можливість відшкодувати свої збитки по обслуговуванню залучених ресурсів, а
також отримати певний рівень прибутку.
Активи і пасиви банку тісно пов'язані між собою. Структура “кредитного
портфеля” комерційного банка, пакет довгострокових і короткострокових
позик, що надаватиметься банком своїм позичальникам, залежить від
характеристики залучених ресурсів і строків користування ними. Підтримання
цього співвідношення є основою фінансової стійкості банку і зберігання його
ліквідності на належному рівні. Розширення операцій по залученню ресурсів
недоцільно, якщо банк утримується від проведення активної кредитної
діяльності. Тобто банк повинен мінімізувати свої вільні ресурси, щоб вони
не приносили збитків.
Незважаючи на те, що фінансове посередництво – головна функція
банківських установ і кредитування – це найактивніший інструмент отримання
банківського прибутку, в Україні в сучасних умовах відмічається тенденція
скорочення кредитування, більш того, Національний банк України рекомендує
комерційним банкам утримуватися від активної кредитної діяльності і
поширювати свою діяльність за рахунок менш ризикових операцій. Звісно, це
передусім пов`язано з великим ризиком неповернення кредитів в нестабільних
економічних умовах і в умовах згортання вітчизняного виробництва. В
структурі збитків комерційних банків найбільшу питому вагу в сучасних
умовах займають збитки від проведення кредитної діяльності. Однією з причин
цього становища є неможливість отримувати прибутки інфляційного характеру,
як це було в 1991-1994 роках, в умовах помірних темпів інфляції.
Збитковість кредитних операцій, їх велика ризиковість значно похитнули
фінансову стійкість українських банків, поставили їх на межу банкрутства.
Один із шляхів покращення фінансової стійкості і утримання ліквідності
комерційних банків на належному рівні – це створення страхових фондів, за
рахунок яких покриваються збитки від кредитної діяльності банків. Але дія
цього "механізму захисту" обмежена, так як банки не зацікавлені
"заморожувати" кошти, які можуть приносити прибуток, крім того, деяким
банкам не вистачить всього отриманого ними прибутку, щоб сформувати резерв
у повному обсязі. Тому на даний момент резерв українських комерційних
банків складає близько 20% від потреби .
Ознак, за якими можна класифікувати кредити комерційних банків, дуже
багато, однак, можна виділити кілька основних:
– за строками користування;
– за методами надання;
– за строками погашення;
– за якісною характеристикою;
– за цільовим призначенням.
Характеристика видової структури кредиті в "кредитному портфелі"
комерційного банку допомагає оцінити ліквідність банку на даний момент,
оцінити ступінь ризиковості проведення кредитних операцій комерційним
банком, виявити шляхи уникнення проблемних кредитів в "кредитному
портфелі".
Якщо порівнювати діяльність комерційних банків кілька років тому і в
теперішній час, то можна сказати, що їх кредитна політика стала більш
зваженою і менш ризиковою. Зокрема, про цей факт свідчить те, що в
структурі забезпечення наданих кредитів найбільшу питому вагу займають
кредити, забезпечені заставою, – майже 50%.
Найгостріша проблема комерційних банків в області кредитування на даний
момент – неможливість надання кредитів довгострокового характеру. Саме цей
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
