широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и

физических лиц. Они представляют второй уровень банковской системы после

центральных (государственных, национальных) банков.

Формирование банковской системы, соответствующей развитой рыночной

экономике, в РФ началось с 1987 г. и в дальнейшем сопровождалось ростом

числа коммерческих банков: нач.1992 г.- 1360 КБ, 1993 г.- 1769 КБ, конец

1993 г.- 1877 КБ, нач. 1995 г.- 2600 КБ. Кризис летом 1995 г.- кризис на

межбанковском рынке (МММ и др.) коснулся мелких региональных банков, потом

волна кризиса «накрыла» и крупные банки- СВКБ, ИНКОМБАНК,ТОКОБАНК.

Уменьшается число региональных банков. В условиях нарастающего кризиса КБ

объединяются, создают холдинги. На нач.1996 г.- 2079 КБ, нач.1997 г.-2024

КБ, кон.1997 г.-1764 КБ, нач.1998 г.-1697 КБ, сер.1998 г.-1598 КБ, на

01.07.99- 1401 КБ. Возрастает число случаев отзыва лицензий.

Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков.

Принадлежность уставного капитала банка и способ его формирования

определяют тип банка. По характеру собственности различают банки

государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и

смешанные. В промышленно развитых странах преобладающей формой

собственности коммерческих банков является акционерная.

Акционерные банки в России создаются в форме акционерного общества

закрытого и открытого типов. Вступление в состав акционеров осуществляется

путем покупки акций. В качестве акционеров выступают юридические и

физические лица, в том числе иностранные.

Большинство коммерческих банков созданы за счет паевых взносов

учредителей (пайщиков) как товарищества с ограниченной ответственностью.

Участниками такого банка являются юридические и физические лица, которые

несут ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим им

имуществом. Число акционерных коммерческих банков возросло более чем в два

раза и составило на 1.07.99 г. 37% общего их числа. Частные банки—это

банки, созданные на основе капитала физических лиц, их в России около 1%

общего числа банков.

По видам операций различают коммерческие банки — универсальные и

специализированные. Современные банки могут совершать широкий круг операций

и оказывать разнообразные услуги, перечень которых стремятся расширять.

Этим определяется универсальный характер банка. В России функционируют

универсальные банки — межотраслевые кредитные учреждения с многопрофильной

сферой деятельности, к которым можно отнести, например, Уникомбанк, Русский

национальный банк, Мосбизнес-банк и др. Вместе с тем банк может иметь

специализацию, что повышает эффективность осуществления отдельных операций.

По функциональной специализации различают банки реконструкции и развития,

инвестиционные, ипотечные, экспортно-импортные, сберегательные.

По территориальному признаку различают банки международные,

республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны. По

отраслевой ориентации банки классифицируются на промышленные,

сельскохозяйственные, строительные, торговые. Например, в России это

Дальрыббанк, КБ «ИБ поддержки предпринимательства», КБ «Энергобанк», СО КБ

Социальной сферы «КОНТО», КБ «Нефтяной», АБ «Металлург», КБ «Газпромбанк» и

др.

В современных условиях возрастает влияние банков на экономику.

Деятельность кредитных учреждений не ограничивается аккумуляцией и

размещением растущей массы денежных средств компаний, предприятий и части

населения. Они способствуют накоплению капитала, не только активно

вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно

участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль

над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и

перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в

значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в

зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя

дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта,

сельского хозяйства в инвестициях, расширении производства, банки имеют

возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной

структуры народного хозяйства.

1.2. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка

является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий

банк—может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков,

предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах

остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности

самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей

клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий

банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими

ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера

банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это

относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным

образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а

вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без

задержек расплачиваться по своим обязательствам (т. е. его ликвидность)

оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском

требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем

объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его

пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов

деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения

тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и

т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая

условия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить

источникам формирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих

активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов),

т. е. объем его активных операций не может быть ограничен

административными, волевыми методами. Административные ограничения могут

иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение

подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в

регулировании, в том числе имеющем рестриктивную направленность, должен

быть отдан экономическим мерам.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент

коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает

заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная

конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от

административных пут единого государственного банка. Острая борьба за

пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения

своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в

наиболее рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях

инфляции наиболее доходной стала сфера обращения — торговля, биржевой

бизнес, и банковский капитал стимулирует нарастание в них спекулятивных

операций). Радикально меняется кредитное планирование в банках.

Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив,

его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но

основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка; а не его

вложения.

Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом

поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая

высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической

ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность

коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность,

подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей

деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу

распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,

свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися

после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим

банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами.

Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов,

распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно

устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также

размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его

текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений

спецбанков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам

коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и

имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может

быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк

берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого

банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20