Содержание
С.
Введение.
3
Глава 1. Банковская система и ее развитие в период перехода
к рынку.
4
1.1 Коммерческие банки, как основной сегмент
рыночной экономики.
1.2 Принципы деятельности и функции коммерческих
банков.
6
1.3 Правовая база функционирования коммерческих
11
Глава 2. Банковские риски и методы их регулирования.
14
2.1 Понятие “банковские риски”.
2.2 Основные виды банковских рисков.
17
2.3 Методы регулирования рисков.
30
Глава 3. Анализ банковских рисков и методов их
регулирования (на материалах местного банка).
41
Заключение.
65
Список литературы
67
Приложения
68
Введение
Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур.
Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного
механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования
банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Длительное время банки были государственными органами и выступали одной
из ”несущих конструкций” административно-командной системы управления
экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила
традиции и опыт российских банков. Сегодня мы вынуждены наверстывать
упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного
мирового уровня организации банковского дела.
Формирование рынка и рыночной инфраструктуры, новых механизмов
установления хозяйственных связей и развития предпринимательства и
конкуренции, повышение суверенитета республик требуют разработки теории
экономических рисков, методов их оценки и регулирования на всех ступенях
хозяйствования: страновом, республиканском, региональном, местном, а также
на уровне каждой хозяйственной единицы независимо от вида и форм
собственности.
Главенствующая роль в решении этих проблем должна принадлежать
банковской системе. Это определяется возрастанием роли кредитных отношений
и банков в условиях неустойчивости экономики страны и перехода к рынку.
Банки не только формируют рынки ссудных капиталов, ценных бумаг, валютный
рынок, принимают участие в создании и функционировании товарных бирж и
новых хозяйственных структур, но и, по существу, являются единственным
владельцем необходимой информации о финансовом состоянии предприятий и
организаций, конъюнктуре товарного, ссудного, и валютного рынков,
экономическом положении региона, республики, страны. Последнее
свидетельствует о важности изучения банками внешних и внутренних
коммерческих и политических рисков своих клиентов. Это тем более
целесообразно, что на современном этапе имеются благоприятные условия для
создания и улучшения партнерских отношений хозяйствующих субъектов с
банками, усиления их взаимной ответственности и контроля.
Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях рынка
является стремление к получению большей прибыли. Оно ограничивается
возможностью понести убытки. Риск есть стоимостное выражение вероятностного
события, ведущего к потерям. Риски тем выше, чем выше шанс получить
прибыль. Риски образуются от отклонения действительных данных от оценки
сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть
позитивными и негативными. В первом случае речь идет о шансах получения
прибыли, а во втором - о рисках. Каждому шансу получить прибыль
противостоит возможность убытков.
Таким образом, получать прибыль можно только в случае, если возможности
понести потери (риски) будут предусмотрены заранее (взвешены) и
подстрахованы. Поэтому проблема экономических рисков в деятельности
коммерческих банков должно уделяться значительное внимание. К основным из
них относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и
методов расчета экономических и политических и других рисков банка,
отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.
Глава 1
Банковская система и ее развитие
в период перехода к рынку
1.1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ КАК ОСНОВНОЙ СЕГМЕНТ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ.
Банковская система России — один из наиболее динамично развивающихся
секторов отечественной экономики, переход на рыночные отношения, в котором
произошел наиболее быстро. За вторую половину 1990 г. была практически
ликвидирована система государственных специализированных банков, и к началу
1991 г. в основном завершилось формирование двухзвенной банковской системы:
Центральный банк — коммерческие банки.
В свете сегодняшних проблем Российской экономики, связанных с
преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением
инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации
расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты,
ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы,
способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на
приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет
неоценимую практическую значимость.
Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства,
связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляет в
государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих
сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с
другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к
фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность
осуществления инвестирования денежных средств в значительной степени
зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства
именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального и эффективного
использования. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-
кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков,
влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество
наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной
массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня
цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику
народного хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская система — это сфера многообразных услуг своим
клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций,
определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и
финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг,
факторинг, траст и т.д.).
Реализуя банковские операции, достигая их слаженности и
сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою
устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в
системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих
банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель
которой — достижение доходности и ликвидности. Это интегрированные критерии
оценки эффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие как
от проводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов
(управление пассивными операциями), так и от политики прибыльного
размещения банковских средств в сферах кредитно-инвестиционных систем
(управление активными операциями). Эти две стороны деятельности
коммерческих банков взаимосвязаны, взаимозависимы, но в то же время и
взаимоисключающие. Если банк в своей деятельности делает ставку на
получение быстрых и высоких доходов по активным операциям, то тем самым он
теряет свою ликвидность, подвергая себя риску стать неплатежеспособным, а
впоследствии и возможным банкротом. Обеспечивая же высокий уровень своей
ликвидности, банк, как правило, теряет доходность.
В соответствии с законодательством Российской Федерации банк—это
коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств от
юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях
возвратности, платности и срочности, а также осуществления иных банковских
операций. С одной стороны, банк, как и любое предприятие, создается для
удовлетворения интересов собственников банка (акционеров или
индивидуальных) и общественных интересов (клиентуры — юридических и
физических лиц, обслуживаемых банком). С другой стороны, банк—это
предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение
ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.
Во всем мире коммерческие банки являются важнейшим звеном банковской
системы, концентрируя основную часть кредитных ресурсов и осуществляя
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20
