4. Гарантия отсутствующего коносамента (letter of indemnity)
предусматривает временное несовпадение между транспортировкой товаров и
пересылкой сопроводительных документов. С ее помощью снижается оплата по
снятию дополнительных складских помещений, оплата за простои транспортных
средств, снижается риск от доставки некачественного товара, товара, не
отвечающего всем оговоренным заранее требованиям, и т.д.
5. Гарантия неполной (некорректно составленной) документации (guarantee
in respect of inconsistent documents). Банк обеспечивает потребителя и/или
производителя необходимыми средствами для нормального продолжения
деятельности независимо от конкретной неблагоприятной ситуации, связанной с
неправильным оформлением сопроводительной документации.
6. Гарантия для таможенных властей (guarantee towards customs
authorities) выражается в обязательстве банков выплатить все таможенные
формальности, связанные с перевозкой товара.
И, наконец, можно отметить еще несколько способов управления уровнем
риска деятельности банков и банковских учреждений. К ним можно отнести:
* предварительную оценку возможных потерь с помощью прогнозных методов
анализа имеющейся статической и динамической достоверной информации о
деятельности самих банков, их клиентов, контрагентов, их поставщиков и
посредников, конкурентов и различных групп контактных аудиторий. Для этой
цели коммерческим банкам необходимо создать отделы, занимающиеся анализом
уровня рисков и вырабатывающие меры по управлению ими в системе маркетинга;
* динамику процентных ставок, которые при увеличении степени риска
увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся
инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью;
ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно
ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем
стабильнее заемщик, тем ниже процентные ставки; долгосрочные меняются более
плавно (с учетом временного сглаживания), чем краткосрочные; ставки по
кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без
обеспечения и по краткосрочным операциям;
* диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение. Она
может проявляться в различных видах:
а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству
клиентов при сохранении общего объема кредитования;
б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи
большой суммы кредита объединяются несколько банков образуя консорциум;
в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими
суммами от большего числа вкладчиков.
Так же одним из средств управления банковскими рисками является
страхование. Страхование является одним из способов защиты от возникающих в
ходе банковской деятельности рисков . С помощью страхования покрываются две
основные категории рисков: экономические и политические.
Многие государства (в основном западные) для стимулирования экспорта с
помощью государственных страховых агентств осуществляют страхование
экспортных кредитов от политического риска. Частные страховые общества
такого рода страхования обычно не проводят.
По своей сути страхование кредитов позволяет уменьшить или устранить
кредитный риск. Объектами страхования кредитов, как правило, служат
коммерческие кредиты (кредиты, предоставляемые поставщиком покупателю),
банковские ссуды поставщику или покупателю. Обязательства и поручительства
по кредиту. Долгосрочные инвестиции и др. Защита интересов продавца либо
банка-кредитора в том, что в случае неплатежеспособности должника или
неоплаты долга по другим причинам погашения задолженности по
предоставленному кредиту берет на себя страховая организация.
В международной практике страхование кредитов как специфический вид
страхования возникло в 19 веке и было порождено экономическими кризисами и
нестабильностью. Современные формы этот вид страхования принял только после
Второй мировой войны. В отечественной практике страхование кредитов
началось с 1990 года.
Страхование осуществляется на добровольной основе в двух формах:
- страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;
- страхование риска непогашения кредита.
В первом случае страхователем выступает заемщик, объектом страхования
является его ответственность перед банком, выдавшим кредит, за
своевременное и полное погашение кредита (включая проценты за пользование
кредитом). Во втором случае страхователь-банк, а объект страхования-
ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное
и полное погашение кредита и процентов за пользование кредитами.
Для заключения договора страхования (страхового свидетельства)
страхователь предоставляет страховщику определенный набор документов.
Перечень документов составляет страховщик. Основная цель предоставления
документации- определение степени страхового риска и расчет на ее основе
величины страховой премии (взноса).
Наиболее существенными моментами в страховании являются:
- размер ответственности, принимаемой страховщиком;
- определение страхового случая;
- порядок возмещения убытков;
- размер страхового тарифа и премии;
Условия соблюдения каждого из перечисленных моментов оговариваются
(устанавливаются) индивидуально. Однако слабость страхового надзора в
России приводит к появлению различного рода злоупотреблений. Чрезмерно
высокие страховые премии приводят к получению страховыми организациями
«незаработанной» прибыли; повышение издержек производства за счет страховых
платежей вызывает необоснованное повышение цен на товары и услуги.
И самое главное обстоятельство заключается в том, что коммерческие
банки не могут сегодня без опасений для себя использовать страхование
кредитов как одну из форм защиты от возникающих рисков в ходе банковской
деятельности. Практическое отсутствие страхового аудита и широкого
освещение в печати балансов страховых обществ ставит под сомнение
платежеспособность последних. С учетом этих недостатков процесс страхования
кредитов развивается в России чрезвычайно медленно.
Зарубежная практика показывает, что в Австрии выдаваемый одному
заемщику кредит не может превышать 50% основного капитала банка.
В Ирландии одному вкладчику запрещается помещать в банк депозиты,
превышающие 10% общей суммы банковских депозитов, а 10 самых крупных
вкладчиков не должны держать в банке более 40% суммы его депозитов.
В Великобритании коммерческие банки должны информировать Банк Англии о
каждом депозите, составляющем 5% суммы всех депозитов.
В США действует так называемый закон Джонсона (с 1934 г.), запрещающий
предоставлять кредиты странам, не погасившим свои долговые обязательства
перед правительством США и не являющимся членами Международного валютного
фонда.
Таким образом, регулирование банковского риска базируется не на оценке
финансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения
между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т. е.
предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия
возможных убытков в случае разорения клиентов.
Глава 3
Анализ банковских рисков
и методов их регулирования
(на материалах Самарского банка АК СБ РФ).
Банк получает прибыль, осуществляя различные операции и оказывая
определенные виды услуг. Кредитование давно и по праву считается
классической , одной из основных услуг. Кредитование обеспечивает основную
долю банковской прибыли. Не является исключением и Самарский банк АК СБ РФ.
Кредитование, как любая активная операция, есть операция рисковая. По
данным статистической службы Самарского банка АК СБ РФ примерно 98% от всех
банковских рисков приходится на кредитный риск. Таким образом, можно
сделать вывод, что последний является основным видом банковского риска.
Следовательно, целесообразно сосредоточить все внимание именно на нем.
В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как
кредиторы и заемщики. Кредиторами являются лица , которые предоставляют
свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный
срок. В данном случае кредитором выступает Сберегательный банк (СБ).
Заемщик- сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в
ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. В примере, который
будет рассматриваться ниже, Заемщиком выступает конкретное юридическое
лицо.
Кредитование в Самарском банке АК СБ РФ основывается на пяти принципах:
1) срочности;
2) платности;
3) возвратности;
4) обеспеченности;
5) целевого использования.
Риск- вероятность возникновения потерь. Когда клиент приходит в банк,
желая получить кредит, вероятность понести потери в случае невозврата
кредита и процентов по нему оценивается величиной, равной 0,5 (или 50
%),т.е. шансы получить прибыль и остаться в убытках- равны.
Далее, в процессе сбора с клиента информации, вероятность чаще всего
меняется в ту или иную сторону. Информация помогает принять решение о
выдаче или невыдаче кредита. Таким образом, банк возьмет или не возьмет на
себя определенный уровень риска. Если последняя величина велика, то ссуда
не выдается. На основе этого можно сделать вывод: сам сбор информации
является по своей сути одним из методов регулирования банковских рисков.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20
