руководителем и главным бухгалтером этого банка и скрепленного печатью. В
письме должны быть перечислены операции, разрешенные по расчетному
субсчету.
Временные расчетные счета открываются:
-строящемуся предприятию, которое частично введено в эксплуатацию,
на срок до полного планового ввода предприятия в эксплуатации (по окончании
строительства вместо временного открывается постоянный расчетный счет);
-учредителям акционерного общества для зачисления первоначальных
взносов учредителей и лиц, участвующих в подписке на акции;
-участникам общества с ограниченной ответственностью для зачисления
их вкладов до регистрации общества (после регистрации открывается
постоянный расчетный счет).
Для открытия временного счета в учреждение банка предоставляются:
заявление участника об открытии счета и копия учредительного договора,
заверенная нотариусом. В течение двух месяцев на открытые счета должно быть
внесено не менее 40% заявленного уставного фонда.
Взносы в уставный фонд вносятся в безналичной форме оплаты
(допускается наличная форма расчета). При взносе в уставный фонд наличных
денег физические лица указывают в документах свой адрес.
При непредставлении в установленный срок банку необходимых для
открытия расчетного счета документов временный счет закрывается, а
внесенные средства возвращаются внесшим их лицам.
По ходатайству Государственной регистрационной палаты при
Министерстве юстиции или Министерства финансов срок действия временного
счета может быть продлен.
Текущие счета открываются:
а) организациям, учреждениям, которые не занимаются хозяйственной
деятельностью, а также предприятиям, не являющимся юридическими лицами;
б) организациям и учреждениям, состоящим на госбюджете,
руководители которых не являются самостоятельными распорядителями
кредитов;
в) общественным и религиозным организациям;
г) постоянным уполномоченным творческим, профессиональным
и благотворительных фондов;
д) приезжающим на гастроли зрелищным предприятиям.
Бюджетные счета открываются клиентам, которым выделяются средства
за счет республиканского бюджета для целевого использования.
Счета открываются предприятиям в учреждениях в местах нахождения
первых. Предприятие самостоятельно выбирает в пределах населенного пункта
учреждение банка для своего обслуживания с согласия последнего.
Каждый клиент может иметь только один расчетный, текущий или
бюджетный счет. Местом нахождения клиента считается его юридический адрес.
Для физического лица, являющегося учредителем, юридическим адресом может
считаться и место жительства на основании его письменного заявления,
заверенного нотариусом.
§1.2 Порядок открытия и переоформления счетов.
Для открытия счета в учреждение банка предоставляются следующие
документы:
- заявление на открытие счета по установленной форме;
- свидетельство о государственной регистрации предприятия и его
ксерокопия;
- копия решения (распоряжения, постановления, приказа) или выписка
из него о создании, реорганизации и ликвидации клиента того
органа, которому предоставлено это право, заверенная органом,
издавшим (утвердившим) устав (положение), вышестоящим органом;
органом, зарегистрировавшим устав (положение) или нотариусом;
- копия учредительного договора (только для акционерных обществ и
обществ с ограниченной ответственностью) при открытии временного
расчетного счета;
- карточка с образцами подписей и оттиска печати.[8]
Кроме того, клиенты-налогоплательщики представляют учреждению банка
первый экземпляр оригинала свидетельства о постановке на учет в
Государственной налоговой инспекции.
Имеются особенности в открытии счетов некоторым клиентам.
Так совместные предприятия, международные объединения, организации
и общества должны предоставлять в учреждение банка:
- заявление на открытие счета;
- справку о регистрации предприятия Министерства экономики;
- нотариально заверенную копию устава;
- нотариально заверенную копию учредительного договора;
- заверенную нотариусом карточку образцов подписей и оттиска
печати;
Кроме названных документов, совместные предприятия в
установленные сроки представляют в учреждение банка зарегистрированные в
Министерстве экономики следующие изменения, внесенные в учредительные
- с согласия правительства Республики Молдова – изменения в
размере уставного фонда, изменение предмета деятельности,
создание филиалов;
- без согласия правительства Республики Молдова – изменение
состава участников.
Иностранные фирмы и другие организации для открытия счетов в
леях на территории Республики Молдова предоставляют в учреждения
банков:
- заявление на открытие счета с указанием вида счета,
предполагаемых источников поступления в леях и возможных
направлений их использования;
- нотариально заверенную карточку с образцами подписей лиц,
уполномоченных распоряжаться счетом.
Крестьянским хозяйствам расчетные счета в учреждениях банков
открываются при предоставлении руководителям этого хозяйства:
- копии государственного акта на право собственности на земельный
участок или копии договора об аренде земли, заверенных
нотариально;
- копии документа о регистрации хозяйства органом местного
самоуправления;
- карточки с образцами подписей, заверенные нотариусом органом
местного самоуправления или банком.
Религиозные организации (религиозные центры, духовные управления,
зарегистрированные в установленном порядке религиозные общества)
представляют в учреждение банка заявление об открытии счета и карточку с
образцами подписей и оттиском печати. По счету религиозного центра карточка
подписывается руководителем центра или его заместителем, а по счетам
духовных управлений – руководителем управления. Карточки заверяются печатью
религиозного центра, духовного управления.
Счета переоформляются в случаях:
- реорганизации предприятия (слияния, присоединения, разделения,
выделения);
- изменения наименования предприятия, не вызванного его
реорганизацией;
- изменения подчиненности;
- изменения характера деятельности.
Владелец счета в 15-дневный срок вносит необходимые изменения и
дополнения в учредительные документы и представляет их в территориальный
орган Государственной регистрационной палаты для перерегистрации. После
перерегистрации в банк представляются те же документы, что и при
первоначальном открытии счета.
Если счет переоформляется на имя ликвидационной комиссии, банку
представляются:
- решение о ликвидации предприятия с указанием срока действия
ликвидационной комиссии;
- заверенная карточка с образцами подписей и оттиском печати
ликвидационной комиссии (при отсутствии такой печати – с
оттиском печати той организации, которая ликвидируется, или той,
которая создала ликвидационную комиссию).
Если клиент избрал для обслуживания другое учреждение банка, в
последнее перечисляются остатки средств по всем счетам (активным и
пассивным); передаются необходимые документы по оформлению открытия счета,
срочные обязательства, неоплаченные расчетные документы, и другие документы
с составлением об этом акта руководителями передающего или принимающего
учреждения банка.
Открытые в учреждениях банков счета клиентов закрываются:
- по решению предпринимателя-собственника имущества предприятия;
- по решению создавшего (учредившего) предприятие органа;
- в соответствие с условиями, предусмотренными в учредительных
документах предприятия;
- по решению суда или арбитража о ликвидации предприятия;
- по решению органа местного самоуправления (по крестьянским
хозяйствам);
- при прекращении действия договора об аренде;
- при истечении срока функционирования предприятия;
- при уменьшении числа акционеров общества до одного;
- если баланс акционерного общества показывает, что стоимость
имущества, принадлежащего ему на правах собственности,
составляет не менее 50% уставного капитала;
- при реорганизации предприятия;
- при изменении характера деятельности предприятия.
Операции по счетам в учреждениях банков могут быть приостановлены:
- при поступлении сообщения от арбитража или суда о возбуждении
дела о банкротстве предприятия с наложением ареста на его счета
в банке;
- по предписаниям государственных налоговых инспекций;
- по решениям суда и арбитража.
Если в течение месяца после открытия счета предприятием не
созданном для расчета наличными деньгами и не приняты меры по оборудованию
кассы для обеспечения приема, выдачи и временного хранения денег, а также
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19
