Банк Рефератов - Обеспечение возврата кредита в современных условиях

Главная: Рефераты

Рефераты. Обеспечение возврата кредита в современных условиях

- применяется в основном при продаже товаров инвестиционного

назначения.

Форфейтинг как метод трансформации коммерческого кредита в банковский

представляет для кредитора ряд преимуществ:

1. Отсутствие рисков, связанных с:

- деятельностью кредитных органов и взысканием денег по векселям

и другим платежным документам;

- курсовыми колебаниями валют (путем установления фиксированной

ставки) и изменением финансового положения должника:

- колебаниями процентых ставок.

2. Многократно ускоряет поступление средств за экспортируемый

товра, а значит и оборот всего капитала.

3. Упрощает баланс предприятия за счет частичного освобождения от

дебиторской задолженности.

4. Делает ненужным дорогостоящее экспортное страхование.

Недостатки форфетирования для экспортера сводятся к возможным

относительно более высоким расходам по передаче рисков форфейтеру.

Форфейтинг – одна из самых новых форм кредитования внешнеэкономической

деятельности, которая позволяет сравнительно быстро оформлять и

осуществлять поставки различных товаров, особенно инвестиционного

назначения.

Форфейтинг получил наиболее широкое распространение в Швейцарии,

Германии, Франции, Великобритании.

Первым среди крупных банков действующих на рынке форфетирования, стал

«Кредит Суиз» в Швейцарии.

По мере быстрого развития операций начали создаваться

специализированные фирмы. Первой такой специализированной компанией стала

акционерная фирма «Финанц АГ», созданная в 1965г. в Цюрихе банком

«Швейцарише – кредитанштальт».

Таким образом, кредиторы имеют в своем распоряжении самые различные

способы обеспечения возврата выданных ссуд.

Успешная работа по предотвращению просроченной дебиторской

задолженности зависит от владения каждым способом решения этой проблемы, а

также от порядка и целесообразных форм их применения.

Какой способ следует применить на практике, зависит от самых

разнообразных факторов, в том числе от:

- правовой обеспеченности возможности применения конкретных форм;

- наличие предшествующего опыта у кредитора в этой области;

- возможности привлечения квалифицированных юристов,

специализирующихся на определенных формах обеспечения;

- реальных возможностей кредитора и заемщика и др.

Все законные способы обеспечения хороши, если они ведут к достижению

конечной цели – погашению должником основной суммы кредита с процентами.

Глава III. Пути дальнейшего совершенствования форм обеспечения возвратности

кредита.

3.1 Зарубежный опыт банковской системы обеспечения возвратности кредита.

С целью дальнейшего совершенствования форм обеспечения возвратности

кредита, изучение зарубежного опыта банковской системы в этой области

является обязательным условием функционирования банковской системы

Республики Молдова. Также это необходимо, в связи с тем, что банки

республики, международные организации, банки Европы, Америки и ряд других,

в настоящее время находятся в тесной взаимосвязи, так как Молдова, после

перехода на рыночные условия выходит на международные рынки и привлекает

инвесторов в страну.

Также изучение опыта других стран позволит использовать его для

привлечения большего количества клиентов и обеспечит банку стабильный

доход.

Так кроме уступки индивидуальных требований, рассмотренных в Главе II,

например, банки Германии используют общую и глобальную цессии.[16]

Общая цессия означает, что заемщик обязуется перед банком регулярно

уступать требованиям по поставке товаров или оказанию услуг на определенную

сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение

предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей

цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов.

При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку все существующие

требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение

определенного периода времени. Этот вид уступки требований считается

предпочтительным. В целях снижения риска при использовании этой формы

обеспечения возвратности кредита банк требует производить уступку

требований, на сумму, значительно большую, чем величина выданного кредита.

При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20 -

40% от стоимости уступленных требований.

При гарантировании обязательства, например в США, на протяжении

длительного периода времени применялась практика, когда предприятия-

заемщики перед получением ссуды должны были сформировать в банке депозит в

определенной сумме. Обычно использовался принцип: «10+10». Он означал, что

ссудополучатель до получения ссуды образовывал депозит в размере 10%

разрешенной ссуды, вторые 10% он вносил на депозитный счет после выдачи

ссуды. Таким образом, гарантией своевременного погашения кредита служил

собственный депозит предприятия-заемщика в размере 20% полученной ссуды.

Однако в этом случае гарантия позволяет лишь частично защищать интересы

кредитора.

В США гарантии предоставляются также специальными правительственными

организациями, обладающими целевыми фондами. Одной из таких организаций

является Администрация по делам мелких предприятий, которая имеет целевую

программу их развития. 90% ссуд этим предприятиям выдается под гарантию

указанной администрации. Причем за кредит взимается льготная плата, в

частности процентная ставка, ниже на

1 - 1,5% по сравнению с той, которая берется за кредит, предоставленный без

гарантии.[17]

Интересен в отношении оценки риска различных форм обеспечения

возвратности кредита опыт Германии по использованию банками системы

трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности, в

соответствии, с которой устанавливается максимальный предел кредитования, В

табл. 3.1. приведена дифференцированная оценка (в баллах) этих форм.[18]

Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность,

имеют: ипотека и залог депозитивных вкладов. В этих случаях имеет место

сравнительно высокий размер максимальной суммы кредита. В то же время

сложность оценки ипотеки снижает максимальный уровень кредита.

Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и

залог ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручительства

при высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%. Если же

кредитоспособность поручителя сомнительна, – степень риска возрастает и

потому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с

суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.

Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют

уступка требований и передача права собственности.

Таблица 3.1.

Балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита.

|возвратнос| | | |ва в |% |

| | | | | |я |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|3. |Письменный |Низкие |Могут быть |2 |До 100% |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21