Сумма всех выплат по истечении срока составит 41055 рублей 84 копейки.

4.5 Текущие расходы пользователя ПО при эксплуатации АРМ

Текущие расходы пользователя при внедрении АРМ учитывают затраты в год на:

амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств;

материалы (картриджи и бумага);

электроэнергию;

обтирочные и смазочные материалы;

ремонт оборудования.

Амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств.

Данные по амортизации оборудования и ПО расположены в таблицах 4.5, 4.6.

Материалы.

При эксплуатации будут использоваться материалы, представленные в таблице 4.10.

Таблица 5.10

Материалы, использующиеся в процессе эксплуатации.

Электроэнергия.

Затраты на электроэнергию посчитаем по формуле:

где СЭВМ, Спринт. - стоимость машино-часа ЭВМ и принтера соответственно;

Тсут.ЭВМ, Тсут.принт. - суточное время работы ЭВМ и принтера соответственно;

Тгод - время рабочих дней в году.

Обтирочные и смазочные материалы.

Стоимость обтирочных материалов равна 50 рублей 00 копеек.

Ремонт оборудования.

Ремонт оборудования составляет 5% от стоимости. Значит:

К5% = КЭВМ * 0.05 = 37532 * 0.05 = 1876,6 (рублей).

На основе произведенных расчетов составим смету текущих расходов за год (таблица 4.11).

Таблица 5.11

Смета текущих расходов.

4.6 Экономия текущих затрат пользователя ПО

Основными источниками экономии организации при создании АРМ специалистов являются:

экономия затрат за счет ускорения документооборота;

экономия за счет быстрой реакции на изменение предпочтений покупателей

экономия затрат на заработную плату;

экономия материальных ресурсов за счет сокращения количества расходных материалов

а также обеспечивается экономия за счет:

Экономия затрат за счет ускорения документооборота.

В результате внедрения АРМ происходит ускорение документооборота, что является “узким” местом любой торговой организации, а значит и увеличение клиентской базы и объемов продаж. Это действительно серьезная проблема, особенно в свете постепенного выхода компании на рынок розничных продаж. По оценкам специалистов экономия составит не менее 19000 рублей в месяц или не менее 228000 в год. Более оперативная работа с поставщиками позволит снизить процент выплат по товарному кредиту и снизить вероятность штрафных платежей за несвоевременную поставку - при самом неблагоприятном стечении обстоятельств порядка 27000 рублей в месяц. Значит, экономия будет составлять минимум 300000 рублей в год.

Экономия за счет быстрой реакции на изменение предпочтений покупателей

Внедрение автоматизированной системы позволит сократить издержки, связанные с вынужденным снижением цены на товар в результате падения спроса на него, т.е. позволит избежать покупок и хранения невостребованной техники. По самым пессимистичным оценкам это позволит сэкономить от 7000 рублей ежемесячно, т.е. не менее 84000 в год.

Экономия затрат на заработную плату за счет сокращения численности персонала.

Оценить прямой эффект от внедрения АРМ с этой позиции очень просто, так как в данном конкретном случае оно приведет к освобождению одного рабочего места. Это связано с тем, что функции нового АРМа позволяют выполнять большее число операций с меньшей трудоемкостью. Рассчитаем экономию по заработной плате по формуле:

,

где Ч - сокращение численности;

Змес - оплата труда в месяц, (4000 руб.);

Тэф - эффективный фонд рабочего времени в год, (12 месяцев);

Х - размер доплат, премий,(100%);

Y - отчисления на социальные нужды, (26%).

С учетом освобождения компьютерной техники и хозяйственного инвентаря экономия составит Э=120960+38532=159253 руб.

Экономия материальных ресурсов за счет сокращения количества и унификации отчетных форм.

В результате внедрения АРМ появится возможность экономии материальных затрат за счет сокращения количества расходных материалов в размере 4700 рублей.

Таким образом, общая экономия после внедрения АРМ составит:

Эобщ. = 552000+84000 + 120960 + 4700 = 761660 (рублей).

4.7 Финансовый план проекта

Инвестиционный проект с финансовой точки зрения объединяет два противоположных процесса - создание производственного объекта и получение дохода. Поэтому для оперативного управления финансами необходимо составить таблицу денежных потоков в соответствии с графиком реализации проекта.

Таблица денежных потоков наличности содержит сводные данные об объемах продаж, увеличении доходов, инвестициях, производственных и финансовых издержках по каждому периоду осуществления проекта. Вначале необходимо оценить ликвидность проекта - способность проекта отвечать по имеющимся финансовым обязательствам.

Оценка ликвидности проекта основывается на планировании движения денежных средств по каждому периоду. Для чего отдельно рассматриваются доходы и расходы объекта и разность между ними в денежном выражении.

С позиции бюджетного подхода под ликвидностью, понимают положительную разницу (сальдо) поступлений и платежей в течение всего срока жизни проекта. Отрицательное значение сальдо поступлений и платежей говорит о дефиците денежных средств

Для оценки финансовой состоятельности проекта представим исходные и расчетные данные в таблице 5.12.

Так как сальдо денежной наличности нарастающим итогом является по всем периодам положительной величиной, перейдем к определению чистой текущей стоимости проекта, характеризующей эффективность проекта.

Таблица 5.12

Оценка финансовой состоятельности проекта.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12