4.3 Единовременные расходы организации заказчика ПО при внедрении автоматизированных рабочих мест (АРМ)
К единовременным затратам пользователя программного обеспечения Kобщ относятся затраты на оплату:
программного обеспечения Цпо;
инструментальных средств Цис;
ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования Кэвм;
обучение персонала Косв.
Стоимость программного обеспечения.
Стоимость программного обеспечения, специально разработанного для заказчика, рассчитывается по формуле:
,
где Спо - себестоимость ПО, затраты на разработку по смете из таблицы 4.4; П - прибыль разработчика 20-30% к затратам; НДС - налог на добавленную стоимость 18%.
Итак, стоимость программного обеспечения равна:
Стоимость инструментальных средств.
Стоимость инструментальных средств и годовых сумм амортизации приведены в таблице 4.5.
Таблица 4.5.
Расчет стоимости и амортизационных отчислений инструментальных средств.
Виды ПО
Стоимость, руб.
Норма амортизации, %
Амортизационные отчисления, руб.
MS WINDOWS Millenium
2500
30
750
Стоимость ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования.
Стоимость всего необходимого оборудования и годовых сумм амортизации приведены в таблице 4.6.
Таблица 4.6.
Расчет стоимости и амортизационных отчислений оборудования.
Наименование оборудования
Количество
Цена, руб.
ПК
1 шт.
30000,00
30000.00
9000,00
Сетевая розетка
8,00
2,40
Кабель UTP5
6 м
4,00
24,00
7,20
Хозяйственный инвентарь (мебель)
7500,00
10
750,00
Итого:
37532,00
9759,6
Затраты на обучение персонала.
Затраты организации на освоение ПО и обучение персонала работе с программой и ЭВМ производятся по формуле:
Косв = Зчас * Чпр* Тосв = 23.8 * 5 * 42+23.8*1*50 = 6188,00(руб.),
где Зчас - часовая зарплата программиста (Зчас = 23,8 руб./час);
Чпр - численность персонала на обучение (Чпр = 5 чел.);
Тосв - продолжительность обучения и освоения (Тосв = 42 часов).
Таким образом, на обучение четырех человек необходимо затратить 42часов. Для руководителя необходим 50-часовой курс обучения.
Итак, общая сумма единовременных капитальных вложений рассчитывается по формуле:
Распределение инвестиций по времени реализации проекта осуществляется на основе предварительных расчётов времени необходимого для разработки ПО по отдельным стадиям проектирования (таблица 4.7), затрат на разработку и общей суммы единовременных капитальных вложений.
Таблица 4.7
График реализации проекта.
Этапы реализации
1
2
3
4
5
6
7
8
Техническое задание
22
Эскизный проект
Технический проект
20
11
Рабочий проект
15
18
9
Внедрение
12
Покупка оборудования
Обучение персонала
Результаты расчетов оформлены в виде инвестиционного плана (таблица 4.8).
Таблица 4.8
Инвестиционный план.
17445,62
8722,81
37532
6188
54977,62
23633,62
Источники финансирования проекта
Общие инвестиции проекта составляют 183285 рублей 19 копеек. Источниками финансирования являются собственные средства - 80% (146628 рубля 19 копеек) и кредит коммерческого банка, под 12% годовых - 20% (36657 рубля 00 копеек) на 2 года.
Возврат кредита осуществляется в конце второго года, а со второго месяца выплачиваются проценты (12%). Приведем расчеты в таблице 4.9.
Таблица 4.9
Расчеты за кредит.
Показатель
Годы
Возврат кредита, руб.
-
36657,00
Сумма непогашенного долга, руб.
Проценты за кредит, руб.
4398,84
Итого к оплате, руб.
41055,84
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12