встроена в командно-административную модель управления, находилась в
полном политическом и административном подчинении у правительства и
прежде всего у министра финансов.
Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и
система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система
страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных
отношений в широком смысле слова и переход на административную систему
управления.
Основными недостатками банковской системы, существовавшей до
реформы 1987 г., были:
отсутствие вексельного обращения;
выполнение банками по существу роли второго госбюджета;
списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;
потеря банковской специализации;
монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий
альтернативных источников кредита;
низкий уровень процентных ставок;
слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью
различных сфер экономики;
неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.
Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний
административный характер. Монополию трех банков сменила монополия
(точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли:
Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк,
Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и
Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и
переименованными прежними банками.
Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных
моментов:
банки продолжали базироваться на прежней единой форме
собственности - государственной;
сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;
реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;
не существовало выбора кредитного источника, поскольку
сохранялось закрепление предприятий за банками;
продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по
вертикали;
банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая
низкую ликвидность;
не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;
произошло увеличение издержек на содержание банковского
аппарата;
возникла “банковская война” за разделение текущих и ссудных
счетов;
реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений -
важных кредитных источников.
Представляется, что единственными позитивными моментами реформы
стали упорядочение безналичных расчетов и сужение специализации
банковской деятельности.
Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру
кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений,
сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость
дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре
западных стран.
2. Банки и банковская система
2.1 Современные представления о сущности банка
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их
действительная сущность оказывается неопределенной. В современном
обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они
не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них
осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции,
купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические
сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют
консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных
программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом,
создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В
разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут
выполнять и другие учреждения.
К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с
юридической и экономической. В первом случае исходное значение
приобретает понятие “банковские операции”. В их перечень включаются
такие, которые в соответствии с законодательством относятся
исключительно к банковской деятельности. Сюда относят: операции по
приему денег во вклады, предоставлению различных видов кредита,
покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами,
операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до
наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное
обслуживание.
При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка,
однако, остается открытой. Вскрытие сущности - это не только
соотнесение деятельности банка с законом. Не юридический закон
определяет сущность банка как такового, не операции, ему дозволенные,
а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему
законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно
в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения.
Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются такие из них, как
операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по
поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги.
Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В
этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод,
не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт.
Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств
(денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления
кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления
имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.
В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим
народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные
банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются
аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе
всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким
образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих,
ключевых элементов экономического регулирования.
2.2 Современная банковская система: сущность и структура
Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно
свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное
пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных
платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными
лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск
(эмиссию) новых денег.[i]
Банковская система - совокупность различных видов национальных
банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-
кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих
банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит
государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром
резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских
операций.[ii]
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые
банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным
(эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки,
подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки
(инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки
потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные
банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные
компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды,
ломбарды, трастовые компании и др.).[iii]
Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит
государству. Но даже если государство формально не владеет его
капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия -
50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции
государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом
на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей
наличноденежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы,
проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и
валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении
государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание
бюджета государства.
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет
роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные
средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им
ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”,
организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств
либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные
расчетные палаты.
Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они
выполняют практически все виды банковских операций. Исторически
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
