1. История развития банковского дела
Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что
означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои
услуги.
С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли
людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах,
связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию
драгоценных металлов.
Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о
вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды
под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки
отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил
по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.
Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль
вавилонского “Ротшильда”. Операции дома Игиби были весьма разнообразны
: им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи
за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся
кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая
с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир
также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку
современных банкиров не чуждо было участие в товарищеских торговых
предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.
Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся
банкиром Игиби - роль советчика и доверенного лица при составлении
разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились
ростовщичество и меняльное дело.
Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и
храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ,
а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому
времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном
Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.
Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство,
наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под
аренду земли.
Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении
государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме
фискальной функции, осуществляли следующие операции : покупку, продажу
и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет
обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах
содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве
советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями,
переводам.
В античный Рим банковское дело было “завезено” из Греции. Как и
в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.
В Англии, ставшей в 17 в. самой передовой индустриальной
страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера.
Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало
очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно
каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на
чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение
золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и
могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел
мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться
на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом,
превратились в раннюю форму бумажных денег.
Бумажные деньги ( квитанции ), находившиеся в обращении,
полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать
квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали
осознавать, что хранимое ими золото редко востребуется, поэтому
количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота превышало
количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел
мастеру пришла в голову идея, что выпуск бумажных денег может
превышать количество имеющегося золота. Он стал направлять эти
избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды
торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская
система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в
ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то
общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота и резервы
составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.
Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15
вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались
денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.
До 1861 г. банковская система России была представлена в
основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые
кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и
торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.
После отмены крепостного права банковская система получила
бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества
взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала:
Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита,
городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную
кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.
Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным
коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские
общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-
промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита входили
два государственных земельных банка ( Крестьянский поземельный и
Дворянский поземельный ), 10 акционерных земельных банков, 36
губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки
предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и
зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные
общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.
Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с
появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными
учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные
ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог
вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115
фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.
В 1917 г. в результате национализации были конфискованы
акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную
собственность, образовалась государственная монополия на банковское
дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в
единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и
кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую
буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.
Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение
составил обслуживающий ее Московский народный ( кооперативный ) банк,
который был национализирован, а его правление переизбрано в
кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.
В результате национализации сложилась банковская система,
основанная на следующих принципах: государственная монополия на
банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству),
слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк,
сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.
До Октябрьской революции кредитная система России состояла из
четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных
банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В
период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло
частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны
кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями:
Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью
акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков,
сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита,
сберегательными кассами.
В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы,
следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По
существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный
банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы
отражала не столько объективные экономические потребности народного
хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной
индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система
“подгонялась” под политические амбициозные установки, лишенные в ряде
случаев экономической основы.
Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание самого
понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской
системы) и сущности кредита. Банковская система была органически
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
