В настоящее время имеющиеся различия просто фантастические и порождают
непрозрачность банковской отчетности и недоверие к ней. Возьмем
Внешторгбанк. Первый квартал текущего года Результат деятельности по
российским бухгалтерским стандартам - минус миллиард рублей Результат за
тот же период, рассчитанный по международным стандартам бухгалтерской
отчетности, - плюс 200 млн. доп.. что по существу является правильным.
Такое положение делает невозможным объективный анализ. В течение второго
квартала банк имел положительное значение прибыли и по российской системе
бухгалтерского учета.
Итак, проблема достаточности капитала, как ее решать? Думается, не
надо опасаться рекапитализации на крупные суммы, стимулировать процессы
слияния банков, укрупнения банков Государство должно активно стимулировать
эти процессы Мелким банкам трудно выжить - себестоимость их услуг высока,
слишком велики риски, которые несет такой банк и, соответственно, его
клиенты.
К вопросу о банках с государственным участием. В стране есть успешно
развивающиеся банки частного сектора, но их не так много. Банки с
государственным участием сейчас обеспечивают до половины кредитных вложений
в экономику страны, и не надо бояться их укрупнять, следует их активно
использовать для целей обслуживания государственных проектов, решения
государственных задач. Однако уже сейчас следует иметь в виду, что такое
положение отвечает определенному этапу развития. России и что государство
должно отходить от владения коммерческими банками, когда для этого созреют
условия. Это подтверждается и мировой практикой - значительно сокращено
присутствие государства в коммерческом банковском секторе в Германии (хотя
оно и продолжает быть значительным), во Франции, в Италии и в других
западноевропейских странах, и России не избежать этой общей тенденции.
Вместе с тем стране крайне необходимо создать государственные
специализированные агентства (по примеру АРКО) для решения конкретных
задач. Например, требуется поддержка российского экспорта машин и
оборудования, аналогичная той, которая осуществляется специализированными
страховыми компаниями типа «Гермес», COFACE и SACE, а также
специализированными экспортно-импортными банками разных стран, не имеющими
статуса коммерческого банка Желательно осилить роль АРКО в работе по
реструктуризации активов и пассивов коммерческих банков ставших
неплатежеспособными Необходимо создать полностью государственные агентства
(в отличие от новых СбС-АГРО), функцией которых было бы доведение
сельскохозяйственных и других бюджетных дотаций до конечного потребителя.
На мой взгляд, все коммерческие банки, с участием государства или
полностью частные, должны работать по одним правилам, не допускающим
искажения условий конкуренции, и под одинаковым жестким контролем Банка
России.
Список литературы
1. Камаев В.Д. «Экономическая теория». Учебное издание. Гуманитарный
издательский центр «Владос». М: 2000 г.
2. Сменковский В.Н. «О роли банковской системы в обеспечении экономического
роста». Деньги и кредит №8, 2000 г.
3. Кошелев Е.А. «Капитал банка». Деньги и Кредит №8, 2000 г.
4. Алексашенко С.А. «Российские банки после кризиса». Вопросы экономики №5.
5. Сухов «Банковский надзор». Деньги и Кредит №8, 2000 г.
6. Сафронов «Состояние банковской системы». Деньги и Кредит №12, 2000 г.
7. Тимошенко «Донские банки». Финансы №9, 2001 г.
8. Понаморев Ю.В. «Российские банки в международном сообществе». Деньги и
кредит №8, 2000 г.
9. Инструкция банка России №1. 12 норматив, 18 норматив.
10. Программа неотложных мер по реструктуризации банковской системы РФ.
1998 г.
11. Закон «О реструктуризации кредитных организаций». 1998 г.
12. Закон «О конкуренции на рынке финансовых услуг». 1998 г.
13. Указания №62-У «О порядке формирования и использования резерва на
возможные потери по ссудам».
14. Положение № 122-П «О порядке предоставления банком России кредитов
банкам, обеспеченных законом векселей и прав требований по кредитным
договорам организаций сферы материального производства и поручительством
банков». октябрь 2000 г.
15. Указания Банка России №294-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка
России».
ПРИЛОЖЕНИЕ
Таблица 1
Основные показатели деятельности коммерческих банков
(по данным Банка России, на 1 января указанного в таблице года)
| |1993 г |1994 |1995 г |1996 |
| | |г. | |г. |
|Кредиты, предоставленные | | | | |
|коммерческими | | | | |
|банками предприятиям, организациям, | | | | |
| | | | | |
|населению (млрд. руб ) |5081,4 |24542,|63964,5 |97770 |
| | |3 | | |
|в том числе краткосрочные |4617,5 |23742,|60554,4 |92994 |
| | |9 | | |
|долгосрочные |251,6 |799,4 |3410,1 |4776 |
|другим банкам (млрд. руб.) |345,5 |2165,5|9059,8 |14375 |
Таблица 2
|Вклады, |Резервы, |Займы, |Добавлено в денежное |
|ден. ед. |ден. ед |ден. ед. |предложение, |
| | | |ден. ед. |
|100 |20 |80 |80 |
| |16 |64 |64 |
Всего: 100 + 80 +
64 = 244
Таблица 3
Кредитные организации, зарегистрированные в России на 1.01.97 г.*
|1. Зарегистрированных кредитных организаций, всего |2603 |
|в том числе действующих кредитных организаций |2030 |
|Из действующих кредитных организаций: | |
|— количество банков |2008 |
|— количество небанковских кредитных организаций |22 |
|2. Количество филиалов действующих кредитных организаций, |5131 |
|всего (без Сбербанка РФ) | |
|Количество учреждений Сбербанка РФ |34 426 |
|3. Объявленный уставный фонд действующих кредитных |18 689 399,46 |
|организаций, всего (млн. руб.) | |
|4. Количество банков, по которым внесена запись в книгу |338 |
|государственной регистрации о прекращении деятельности | |
|кредитной организации (преобразованы в филиалы, | |
|ликвидированы по решению акционеров (пайщиков) и др.) | |
|5. Из действующих кредитных организаций: | |
|— паевых |1155 |
|— акционерных |872 |
|— с иностранным участием |152 |
|— 100% |13 |
|— свыше 50% |10 |
* Финансовые известия от 22 апреля 1997 г., с. IV.
Таблица 4
Структура суммарной задолженности по обязательствам предприятий и
организаций основных отраслей экономики в 1995 г.
(на конец года, %)*
| |Всего |в том числе |
| | |промыш-л|сельско|строи-т|транс-п|
| | |енность |е |ельство|орт |
| | | |хозяйс-| | |
| | | |тво | | |
|Суммарная задолженность по |100 |69,2 |7,7 |8,5 |14,6 |
|обязательствам | | | | | |
|в том числе просроченная |100 |68,4 |7,7 |8,2 |15,7 |
|Из суммарной задолженности: | | | | | |
|кредиторская |100 |68,5 |5,5 |9,4 |16,8 |
|в том числе просроченная |100 |68,7 |6,7 |8,4 |16,6 |
|задолженность по кредитам |100 |83,9 |7,3 |4,9 |3,9 |
|банков | | | | | |
|в том числе просроченная |100 |73,8 |18,8 |5,0 |2,4 |
|задолженность по займам |100 |45,0 |50,2 |1,6 |3,2 |
|в том числе просроченная |100 |28,1 |64,1 |1,3 |6,5 |
*Россия в цифрах.— М.: Финансы и статистика, 1996. С. 211
Таблица 5
Динамика основных показателей банковской системы (в % к ВВП*)
| |1996 г. |1997 г. |1998 г. |1999 г. |2000 г. |
|Активы |28,4 |30,3 |39,0 |35,1 |35,9 |
|Ликвидные активы |5,0 |4,1 |6,4 |7,6 |7,7 |
|Кредиты экономике |8,2 |9,6 |12,5 |10,4 |11,8 |
|Кредиты правительству |6,0 |6,5 |6,7 |4,9 |4,3 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
