| |(Д1) |руб. | | | |
|2. |Условно-переменные расходы |-”- | | | |
| |(Р2+Р10+Р5+Р13) | | | | |
|3. |Промежуточный доход (ПД) |-”- | | | |
| |(Д1 - (Р2+Р10+Р5+Р13)) или (п.1 | | | | |
| |- п.2) | | | | |
|4. |Коэффициент прибыли |ед. | | | |
| |(ПД: Д1) или (п.3 : п.1) | | | | |
|5. |Условно-постоянные расходы |млрд. | | | |
| |(Р8 - Р10) |руб. | | | |
|6. |Доход, обеспечивающий | | | | |
| |безубыточность | | | | |
| |(п.5 : п.4) | | | | |
|7. |Уровень финансовой прочности | | | | |
| |(1 - (п.6 : п.1)) * 100 | | | | |
3.3 Показатели результативности банковской деятельности
и эффективности управления
Сводная таблица результативности банковской деятельности
Таблица17
|№ |Показатель и алгоритм расчета |Оптимальное|Отклонения от |
|п/п| | |оптимального |
| | |значение |значения |
| | |О, % |(t[pic] - О), % |
| | | |t1 |t2 |t3 |
|1.Показатели прибыльности |
|1. |Норма прибыли на капитал |(13,0 | | | |
| |C6 : C1 | | | | |
|2. |Прибыльность активов |(0,6 | | | |
| |C6 : (А1+А24+А30) | | | | |
|3. |Прибыльность |(7,0 | | | |
| |С6 : С7 | | | | |
|4. |Доходность активов |(12,0 | | | |
| |С7 : (А1+А24+А30) | | | | |
|5. |Достаточность капитала |(8,0 | | | |
| |(С1 : (А1+А24+А30) | | | | |
|2. Показатели, детализирующие факторы, влияющие на прибыльность |
|1. |Удельный вес неоперационных |(30,0 | | | |
| |расходов | | | | |
| |(Р8+Р13) : С7 | | | | |
|2. |Удельный вес операционных расходов |(70,0 | | | |
| |(Р2+Р5) : С7 | | | | |
|3. |Процентная доходность активов |(10,5 | | | |
| |С7.1 : (А1+А24+А30) | | | | |
|4. |Непроцентная доходность активов |(1,5 | | | |
| |С7.2 : (А1+А24+А30) | | | | |
|5. |Процентная маржа (Е1+Е2) : |(6,0 | | | |
| |А1 | | | | |
|6. |Доходная база |:65(75 | | | |
| |А1 : (А1+А24+А30) | | | | |
|7. |Процентный разброс |(3,5 | | | |
| |(С7.1 : А1) - (Р2+Р5) : W | | | | |
| 3. Отношение к активам |
|1. |Операционных расходов |(6,0 | | | |
| |(Р2+Р5) : (А1+А24+А30) | | | | |
|2. |Неоперационных расходов |(3,5 | | | |
| |(Р8+Р13) : (А1+А24+А30) | | | | |
|3. |Расходов на содержание АУП |(2,8 | | | |
| |Р9 : (А1+А24+А30) | | | | |
|4. |Маржи непроцентного дохода |(3,0 | | | |
| |(Д6-Р13) : (А1+А24+А30) | | | | |
|4. Прочие |
|1. |Уровень покрытия неоперационных |(50,0 | | | |
| |расходов неоперационными доходами | | | | |
| |С7.2 : Р13 | | | | |
|2. |Коэффициент просроченной |(7,0 | | | |
| |задолженности по выданным кредитам | | | | |
| |А122 : (А1+А24+А30) | | | | |
Показатели эффективности управления
Таблица 18
|№ |Показатель |Значение |
|п/п| |t1 |t2 |t3 |
|Показатели экономической эффективности и результативности |
|1. |Экономическая результативность | | | |
| |Д1:Р1 | | | |
|2. |Доля затрат на управление | | | |
| |Р8:Р1 | | | |
|3. |Рентабельность деятельности | | | |
| |С6:Р1 | | | |
|Показатели контроля за расходами |
|4. |Расходы на АУП | | | |
| |Р9:(А1+А24+А30) | | | |
|5. |Хозяйственные расходы | | | |
| |Р10:(А1+А24+А30) | | | |
|6. |Прочие расходы | | | |
| |Р7:(А1+А24+А30) | | | |
|7. |Коэффициент затрат | | | |
| |(С12+Р1)/(А1+А24+А30) | | | |
|Примечания: значения С в табл. 3., Д - в табл. 4, Р - в табл.5, Н - в |
|табл.9 |
4. Оценка добавленной стоимости и мультипликатора
капитала
Расчет добавленной стоимости
Таблица 19
|№ |Показатель и алгоритм расчета |Ед. |Значение |
|п/п| |измер. |t1 t2 |
| | | |t3 |
|1. |Совокупный капитал (К) |млрд. | | | |
| |К=С1+С15+С17 |Руб | | | |
|2. |Процент дохода на совокупный капитал |ед. | | | |
| |(н) | | | | |
| |н=С6:К | | | | |
|3. |Норма процента на привлеченный |ед. | | | |
| |капитал (к) | | | | |
| |к=(Р2+Р5):(П20+С18) | | | | |
|4. |Добавленная стоимость |млрд. | | | |
| |ДС=(н-к)*К |руб. | | | |
|Примечания: Значения П в табл.2, С - в табл.3, Р в табл.5. |
Расчет мультипликационного эффекта капитала
Таблица 20
|1. |Прибыль |млрд.руб| | | |
| |(С6) |. | | | |
|2. |Привлеченные средства |- ‘’- | | | |
| |(П20) | | | | |
|3. |Операционные затраты |-”- | | | |
| |(Р2+Р5) | | | | |
|4. |Мультипликатор капитала |ед. | | | |
| |(Н3) | | | | |
|5. |Уровень процентной ставки по группе |% | | | |
| |пассивов (Q) | | | | |
| |(по П20) | | | | |
|6. |Активы |млрд.руб| | | |
| |(А1+А24+А30) |. | | | |
|7. |Экономическая рентабельность |% | | | |
| |ЭР=(С6+(Р2+Р5)(/(А1+А24+А30) | | | | |
|8. |Результативность мультипликатора |% | | | |
| |капитала | | | | |
| |(ЭР-Q)*Н3 | | | | |
|Примечание: Агрегат С в табл.3, П - в табл.2, Р - в табл.5, Н - в |
|табл.9, ( - в табл.7, |
|А - в табл.1. |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
