нерезидентам); физическим лицам; начисление процентов по остаткам
на счетах; предоставления овердрафтов (особым клиентам по решению
руководства банка); предоставление выписок по мере совершения
операции; оформление архива счета за любой промежуток времени;
выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств
на их валютных счетах (оплата предоставленных документов, покупка и
продажа иностранной валюты за счет средств клиентов);
- контроль за экспортно-импортными операциями
3.2 Неторговые операции коммерческого банка
К неторговым операциям относятся операции по обслуживанию клиентов, не
связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг
клиентов банка движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать
следующие операции неторгового характера:
- покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных
документов в иностранной валюте;
- инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
- осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов
банка;
- производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных
- банков;
- оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных
аккредитивов.
Неторговые операции, в разрезе отдельных видов, получили широкое
распространение для предоставления клиентам более широкого спектра
банковских услуг, что играет немаловажное значение в конкурентной борьбе
коммерческих банков за привлечение клиентуры. Без операций, а именно
осуществления переводов за границу, оплаты и выставления аккредитивов,
покупки дорожных чеков, практически невозможна повседневная работа с
клиентами. Хотя последние две операции не получили широкого
распространения. Выпуск и обслуживание пластиковых карточек — одна из новых
операций, которая дает возможность занять еще свободные «ниши рынка» по
данному виду операций, привлечь дополнительных клиентов и удержать старых
клиентов, поднять престиж банка и занять более высокое положение в
конкурентной борьбе между банками. Операция покупки и продажи наличной
валюты является одной из основных операций неторгового характера.
Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка,
средством привлечения клиентов в банк, и, самое главное, приносит реальный
доход коммерческому банку.
3.3 Установление корреспондентских отношений с иностранными банками
Эта операция является необходимым условием проведения банком
международных расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских
отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной
потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций
клиентуры.
Для осуществления международных расчетов банк открывает в иностранных
банках и у себя корреспондентские счета «Ностро» и «Лоро». Счет «Ностро» —
это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-
корреспондента. Счет «Лоро» — это текущий счет, открытый в коммерческом
банке на имя банка-корреспондента.
3.4 Конверсионные операции
Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи
наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе валюты с
ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской
Федерации.
Под оборотом по операциям покупки (продажи) иностранной валюты за
отчетный день понимается объем купленной (проданной) в течение отчетного
дня иностранной валюты.
Сделка с немедленной поставкой (наличная сделка -: cash) — это
конверсионная операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения
сделки не более, чем на два рабочих банковских дня. При этом под сделкой
типа «today» понимается конверсионная операция с датой валютирования в день
заключения сделки.
Сделка типа «tomorrow» представляет собой операцию с датой
валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день.
Под сделкой типа «spot» понимается конверсионная операция с датой
валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банковский день.
Срочная (форвардная) сделка (forward outriqht) — это конверсионная
операция, дата валютирования по которой отстоит от даты заключения сделки
более, чем на два рабочих банковских дня. Срочные биржевые операции (типа
фьючерс, опцион, своп и проч.) Не являются конверсионной операцией.
Сделка СВОП (swap), — это банковская сделка, состоящая из двух
противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в
один и тот же день. При этом одна из указанных сделок является срочной, а
вторая — сделкой с немедленной поставкой.
3.5 Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и
импортом товаров и услуг
Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как
документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.
Документарный аккредитив — обязательство банка, открывшего аккредитив
(банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера),
производить платежи в пользу экспортера (бенефициара) против документов,
указанных в аккредитиве.
При расчетах по экспорту в форме документарного аккредитива
иностранный банк открывает его у себя по поручению фирмы-экспортера и
посылает банку об этом аккредитивное письмо, в котором указывается вид
аккредитива и порядок выплат по нему. На каждый аккредитив открывается
досье.
В расчетах по форме документарное инкассо — банк-эмитент принимает на
себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы
плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег.
При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка
зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления
ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или
части ее на текущий счет указывается и продажа части экспортной выручки на
внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.
3.6 Операции по привлечению и размещению банком валютных средств
Эти операции включают в себя следующие виды:
1) привлечение депозитов:
- физических лиц;
- юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;
2) выдача кредитов:
- физическим лицам;
- юридическим лицам;
3) размещение кредитов на межбанковском рынке.
Эти операции являются основными для коммерческих банков РФ и по
доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.
Проанализировав расходы одного из московских банков по процентам,
уплаченным за I квартал 1996 г. и имея примерную структуру привлечения
средств в банке, можно изобразить структуру привлечения средств клиентов по
валютным депозитам. Проценты выражены в годовых процентных ставках
Проанализировав доходы, полученные в I квартале, попытавшись
распределить данные доходы по видам основных валютных операций, взвесив их
в общем объеме доходов и расходов, можно представить (в процентах), какой
доход приходится на данный вид операции. Общая сумма дохода, которая
принята за 100%, составляет 1009969 долл. США.
Необходимо кратко рассмотреть расшифровку статей дохода, отнесенных к
определенным видам операций. Доходы по валютным счетам клиентов включают в
свой состав комиссии за оформление паспортов сделок, а также комиссию за
обналичивание иностранной валюты (так как ведение валютного счета клиентов
складывается из комиссий по каждой сделке, которые относятся к разным видам
валютных операций). Это и составляет основной доход по данной операции. К
доходам от размещения средств относятся: проценты за кредиты выданные
(краткосрочные, долгосрочные), депозиты размещенные; размещение средств в
валютные ценные бумаги и доход по ним. К доходам по международным расчетам
относятся: комиссия за переводы, инкассо платежных документов в иностранной
валюте, открытие и выставление аккредитивов.
Доходы по конверсионным операциям включают:
- доходы по открытой валютной позиции;
- доходы от операции на ММВБ по фьючерсным и форвардным контрактам.
К доходам по неторговым операциям относятся: комиссия, взымаемая с
клиентов за обслуживание пластиковых карточек, доходы по покупке-продаже
наличной иностранной валюты.
4 Валютные риски и методы их регулирования
Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией
рынка банковских операций, созданием транснациональных (совместных)
предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и
представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний
валютных курсов.
Международная банковская деятельность охватывает: валютные операции;
зарубежное кредитование; инвестиционную деятельность; международные
платежи; международные расчеты; финансирование внешней торговли;
страхование валютных и кредитных рисков; международные гарантии.
Для обслуживания финансовых операций между странами, нуждающимися в
осуществлении расчетов по торговым сделкам, существуют валютные рынки.
Его участниками являются маркет-мейкеры, банки, промышленные,
страховые компании, инвестиционные фонды, частные клиенты, центральные
банки, брокеры. Маркет-мейкеры осуществляют котировку кур сов валют для
всех прочих участников рынка постоянно. Банки котируют валюты для своих
клиентов, но не для других банков. Промышленные, страховые компании,
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
