К получению лицензии на проведение кредитных операций в иностранной
валюте предъявляются те же требования, что и к операциям по продаже-покупке
иностранной валюты, а именно:
- знание тенденции изменения процентных ставок на национальном и
мировом валютном рынках;
- знание особенностей международных кредитных соглашений, правил их
оформления;
- опыт работы с иностранными банками и фирмами;
- оснащение компьютерной техникой и современными каналами связи.
7) Существует и еще один вид международных банковских операций,
требующий специальной лицензии, а также тщательной подготовки кадров и
современного технического оснащения — это депозитные и конверсионные
операции на международных рынках капитала. К этим операциям предъявляются
те же требования, что и к кредитным операциям плюс знание обычаев и
традиций поведения на международных рынках капиталов, оборудование
специального операционного зала и оснащение системой, например «Рейтер»,
позволяющей осуществлять дилинг.
Рассмотрев заявку коммерческого банка на получение лицензии и
соответствующие документы, ЦБ РФ принимает решение о выдаче или отказе в
выдаче лицензии.
Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются на:
- разовые, дающие право на проведение конкретной банковской операции
в иностранной валюте;
- внутренние, дающие право на открытие счетов резидентов в
иностранной валюте, открытие корреспондентских счетов в иностранной
валюте с российскими банками полного или ограниченного круга
банковских операций в иностранной валюте на территории России;
- расширенные, предоставляющие коммерческим банкам право открывать
корреспондентские счета в иностранной валюте с ограниченным числом
зарубежных банков и обслуживать нерезидентов;
- генеральные, гарантирующие право на совершение коммерческими
банками полного круга банковских операций в иностранной валюте как
на территории России, так и за ее пределами. Банк может открывать
столько корреспондентских счетов, сколько сочтет необходимым.
Банк, получивший лицензию на совершение операций в иностранной валюте,
именуется в дальнейшем уполномоченным банком и выполняет функции агента
валютного контроля за валютными операциями своих клиентов.
Таким образом, получившие лицензию банки могут производить следующие
банковские операции и сделки:
- привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению
с заемщиком;
- осуществлять расчеты по поручению клиентов банков — корреспондентов
и их кассовое обслуживание;
- открывать и вести счета клиентов и банков — корреспондентов;
- финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных
средств банка;
- выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и
ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и
другие документы), осуществлять иные операции с ними;
- выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих
лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
- приобретать права требования по поставке товаров и инкассировать
эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с
дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
- покупать у советских и иностранных юридических и физических лиц и
продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на
счетах и во вкладах;
- покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы,
камни, а также изделия из них;
- привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять
иные операции с этими ценностями в соответствии с международной
банковской практикой;
- привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по
поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции); оказывать
брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые
операции;
- производить другие операции и сделки по разрешению ЦБ РФ,
выдаваемому в пределах его компетенции.
Все операции, перечисленные выше могут производиться как в рублях, так
и в иностранной валюте при наличии генеральной лицензии.
Кроме того, банк может формировать часть своего уставного капитала в
иностранной валюте. Внутренняя лицензия предоставляет коммерческим банкам
право на совершение полного или ограниченного круга банковских операций на
территории РФ в иностранной валюте, а именно: 1) открытие и ведение счетов
в иностранных валютах юридических и физических лиц, резидентов и
нерезидентов, а также рублевых счетов нерезидентов. Установление
корреспондентских отношений с российскими банками, имеющими генеральную
лицензию ЦБ РФ; 2) проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными
операциями клиентов банка в иностранных валютах в форме документарного
аккредитива, инкассо, банковского перевода; 3) валютное обслуживание
физических лиц, включая куплю и продажу иностранных валют в соответствии с
действующим законодательством; 4) приобретение и продажу иностранных валют
за рубли у юридических лиц; 5) привлечение и размещение средств в
иностранных валютах юридических лиц в форме кредитов, депозитов и других
формах, а также выдачу гарантий в пользу клиентов банка в пределах
собственных средств банка в иностранных валютах.
Расширенная лицензия также предоставляет коммерческим банкам право"
совершать на территории РФ эти же операции в иностранной валюте, а также
дополнительно дает возможность открывать ограниченное число
корреспондентских счетов в конкретных иностранных банках. Например, для
федерального депозитного банка, у которого расширенная лицензия,
максимальное количество счетов «Ностро» должно быть не больше шести.
Любые сделки по покупке и продаже иностранной валюты за рубли между
резидентами, а также между резидентами и нерезидентами, осуществляемые
минуя уполномоченные банки, являются недействительными.
Юридические лица-резиденты могут приобрести иностранную валюту на
внутреннем валютном рынке только для осуществления расчетов с
нерезидентами. Покупка юридическими лицами-резидентами валюты в целях
проведения расчетов с резидентами запрещается, за исключением случаев
расчетов с уполномоченными банками, связанных с погашением полученных
кредитов.
Иностранная валюта, приобретенная юридическими лицами-резидентами на
внутреннем валютном рынке, должна быть переведена нерезиденту через
уполномоченные банки в соответствии с условиями контрактов, договоров и
соглашений между ними.
Банки ведут учет операций в иностранной валюте в соответствии с
письмом ЦБ РФ от 15 января 1996 г. № 226 «О ведении учетных операций по
некоторым счетам в иностранной валюте», указаний ЦБ РФ от 10 августа 1996
г. № 15 «О порядке переоценки валютных счетов и статей бухгалтерского
баланса банков в иностранной валюте». Учет этих операций ведется на счетах
раздела V баланса «Иностранная валюта и расчеты по иностранным операциям» в
двойной оценке: в иностранной валюте по ее номиналу и в рублях по текущему
курсу, устанавливаемому ЦБ РФ, на отдельных лицевых счетах, сгруппированных
по виду валюты.
ЦБ РФ может отозвать выданную лицензию в следующих случаях:
- обнаружения недостоверных сведений, на основании которых была
выдана лицензия;
- предоставления банком недостоверных данных в отчетности,
предусмотренной статьей 31 Закона РСФСР «О Центральном банке РСФСР
(Банке России)»;
- выявления нарушений банком требований антимонопольного
законодательства России;
- признания банка неплатежеспособным. Отзыву лицензии должны
предшествовать предупредительные меры, направленные на устранение
указанных нарушений.
3 Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков России
Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по
критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные
операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только
валютным операциям. Основополагающий вариант классификации валютных
операций вытекает из закона РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном
регулировании и валютном контроле». Он состоит в следующем: все операции с
иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются
на:
- текущие валютные операции;
- валютные операции, связанные с движением капитала.
В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные
операции. При этом отсрочка платежа предоставляется на минимальный срок.
Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала,
обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным
оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции). Необходимо
уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень
сложно четко отклассифицировать все операции с иностранной валютой. Тем
более, что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам
валютных операций.
3.1 Открытие и ведение валютных счетов клиентуры
Данная операция включает в себя следующие виды:
- открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
