- выделение в банке специального подразделения (работника), которому

будет поручено управление рисками;

- выделение средств и формирование специальных резервов для страхования

рисков, покрытия убытков и потерь.

Банк очень часто использует трехэтапный подход к управлению рисками:

Первый этап – определение типов риска, с которыми сталкивается

финансово-кредитная организация.

В первую очередь управляющий рисками идентифицирует тип потенциальных

рисков для своего банка.

Второй этап – измерение потенциального влияния идентифицированных

рисков.

Некоторые риски настолько малы, что они не ощутимы, в то время как

другие имеют гибельное значение для потенциала банка.

Полезно различать риски по потенциальному значению и затем

сфокусировать ресурсы по управлению рисками на наиболее серьезных

направлениях.

Третий этап – решение вопроса, как следует минимизировать каждый

релевантный риск.

В большинстве ситуаций обнаруженный риск можно минимизировать,

используя один или несколько из следующих приемов:

1) Перевод риска на страховую компанию.

2) Перевод фактора, порождающего данный риск на третью сторону.

3) Снижение вероятности наступления неблагоприятных событий.

4) Снижение величины потерь, связанных с неблагоприятными событиями.

5) Абсолютный запрет на деятельность, которая порождает риск.

Методология управления риска предполагает определение общих подходов:

выявление причин возникновения рисков в экономике вообще и специфических

причин возникновения рисков в частности; описание видов рисков, создание их

классификации; исследование соотношения неопределенности и риска; оценка

степени риска и др. (приложение 1)

Процесс управления операционным риском, как основным в рассматриваемой

теме заключается в следующем: контроль и анализ финансовых потерь,

определение источника их возникновения, проверка непосредственного

соотношения с операционным риском (т.е. выявление источника возникновения в

сферах организационной работы банка, либо не квалифицированность или другой

негатив исходящий от сотрудников банка, возможно ошибка связанная с

человеческим фактором ведет к ошибочной политике всего банка, что в

следствии приводит к финансовым потерями, упущенной выгоде, и глобальному

кризису, вплоть до банкротства и т.п.)

ГЛАВА 2. Методика и анализ управления операционными рисками, тенденции

развития

2.1 Организация риск-менеджмента в коммерческом банке

Оперируя в нестабильной среде и не обладая всей полнотой

информации о контрагентах, коммерческие банки вынуждены принимать риск в

повседневной деятельности. При этом банки имеют возможность минимизировать

значительную часть несистемного риска, однако не всегда делают это,

поскольку риск прямо пропорционален доходу и вполне приемлем при наличии

достаточных компенсаций. В исследовании риска целесообразно разграничить

два ключевых направления — распознавание и оценка уровня риска и принятие

решений в области риска.[7].

Понятие “риск” всречается в обиходе многих общественных и

естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы

исследования риска. Специфика экономического аспекта риска связана с тем,

что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с

возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного

хозяйственного, организационного или технического решения, и/или

неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение

рыночных условий, форсмажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка риска

в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции финансовых

посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную

долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств.

Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования,

банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием.

Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные

денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют

стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск

представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью

банковского дохода. Как известно, современные коммерческие банки

сталкиваются в процессе своей деятельности со многими видами рисков, однако

не все риски поддаются банковскому контролю. На устойчивость коммерческих

банков оказывают воздействие экзогенные и эндогенные факторы, но только

часть из них находится в сфере непосредственного или опосредованного

влияния финансового посредника. Это положение можно использовать в качестве

основы классификации банковских рисков.

Риски операционной среды банк принимает на себя как регулируемая фирма,

являющаяся ключевым звеном платежной системы. Они объединяют в себе те

риски, которые стоят на страже интересов банка, но посредством которых над

банком осуществляется контроль, а также те, которые генерируются средой

деятельности коммерческого банка. Законодательный риск возникает в связи с

изменением законодательства, касающегося деятельности коммерческих банков.

Правовые и нормативные риски заключаются в том, что некоторые правила могут

поставить банк в невыгодное положение по отношению к конкурентам, а также в

постоянно существующей угрозе возникновения новых правил, неблагоприятных

для банка. Риски конкуренции обусловлены тем, что банковские продукты и

услуги предоставляют финансовые и нефинансовые фирмы, являющиеся как

резидентами, так и нерезидентами, образуя три слоя конкуренции (между

банками, банками и небанковскими финансовыми институтами, резидентами и

нерезидентами). Экономические риски связаны с национальными и региональными

экономическими факторами, способными существенно повлиять на деятельность

банка. Страновой риск является более серьезным кредитным риском, чем тот,

который принимает на себя финансовый посредник, когда вкладывает средства в

отечественные активы. Это связано с тем, что, во-первых, правительство

страны может запретить выплату задолженности или ограничить платежи из-за

дефицита иностранной валюты или политических причин, а, во-вторых,

держатели требований к иностранным заемщикам подвергаются большему риску

невозврата в случае банкротства контрагента, чем инвесторы отечественных

должников, имеющих возможность обратиться в суд по делам о банкротстве.

Риски управления включают в себя риск мошенничества со

стороны персонала банка, риск неэффективной организации, риск неспособности

руководства банка принимать твердые целесообразные решения, а также риск

того, что банковская система вознаграждений не обеспечивает

соответствующего стимула.

Риски, связанные с поставкой финансовых услуг, возникают в

процессе предоставления банковских услуг и продуктов и подразделяются на

технологический, операционный, стратегический риски и риск внедрения новой

продукции. Технологический риск возникает в каждом случае, когда имеющаяся

система предоставления услуг становится менее эффективной, чем вновь

созданная. Технологический риск возникает, когда инвестиции в технологию не

приводят к ожидаемому снижению издержек от экономии масштаба или границ.

Отрицательный эффект масштаба, например, есть следствие избыточной

(неиспользуемой) мощности, излишней технологии, и/или неэффективной

бюрократической организации предприятия, ведущей к замедлению его роста.

Технологический риск для банка чреват потерей конкурентоспособностии, в

долгосрочной перспективе, банкротством. И, наоборот, выгоды от инвестиций в

технологию могут обеспечить значительные преимущества перед конкурентами, а

также предоставить возможности для создания и внедрения новых банковских

продуктов и услуг. Операционный риск, иногда называемый риском бремени,

состоит в способности банка предоставлять финансовые услуги прибыльным

способом. То есть, как способность предоставлять услуги, так и способность

контролировать расходы, связанные с предоставлением этих услуг, в равной

степени являются важными элементами. Операционный риск частично относится к

технологическому риску и может являться результатом неправильного

срабатывания технологии или поломки систем поддержки операционного отдела

банка. Риск внедрения новых финансовых инструментов связан с предложением

новых видов банковских продуктов и услуг. Подобные проблемы возникают в том

случае, когда спрос на новые виды услуг меньше ожидаемого, затраты выше

ожидаемых, а действия руководства банка на новом рынке не слишком

продуманы. Стратегический риск отражает способность банка выбирать

географические и продуктовые сегменты, предположительно прибыльные для

банка в будущем, с учетом комплексного анализа будущей операционной среды.

В наибольшей степени банковскому контролю поддаются риски, непосредственно

связанные с формированием банковского баланса.[8]

Финансовые риски подразделяются на шесть категорий: процентный

риск, кредитный риск, риск ликвидности, внебалансовый и валютный риск, а

также риск использования заемного капитала (табл. приложение 3). Первые три

вида рисков являются ключевыми для банковской деятельности и составляют

основу эффективного управления активами и пассивами банка. Риски

внебалансовой деятельности обусловлены тем, что забалансовые инструменты

перемещаются в активную или пассивную часть банковского баланса с

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8