поручительства (гарантии) и залог ценных бумаг. Максимальная сумма кредита
при наличии поручительства при высокой кредитоспособности поручителя может
достигать 100 %; если кредитоспособность поручителя сомнительна, степень
риска возрастает, и поэтому банк вправе снизить сумму предоставленного
кредита по сравнению с суммой, указанной в договоре о поручительстве или в
гарантийном письме.
Заключение
В общем виде сложившаяся система кредитования представляет собой
обновленную систему, при которой, однако, еще сосуществуют как старые, так
и новые формы кредитования, по существу, воспроизводит черты переходного
периода от централизации к децентрализации управления экономикой, кладет
основу для развития предпринимательства как в хозяйстве, так и в банковской
сфере. Новые качества кредитного механизма, однако, продолжают
сдерживаться.
Внедрение единого подхода к кредитованию на базе укрупненного объекта
явилось положительным процессом. Вместе с тем, в ходе банковской реформы
оно привело к определенному перегибу, к тому, что все предприятия стали
кредитовать по единообразной схеме – только под укрупненный объект.
Создалось такое положение, когда все предприятия – заемщики оказались
«одетыми» в одну и ту же серую шинель, хотя в этом не было никакой
необходимости, поскольку ряду предприятий требовался кредит не под
совокупный (укрупненный) объект, а под отдельный, частный объект.
Современная практика в значительной степени преодолела этот негативный
момент. Во-первых, появились ссуды, выражающие не совокупные, а частные
потребности хозяйственных организаций. Во-вторых, схема кредитования
совокупного объекта там, где это оказалось необходимым, сохранила
определенные отраслевые особенности. Сложилась, таким образом, система
многовариантного кредитования, когда предприятия и банки, пользуясь своим
правом, применяют ту форму, которая, по их мнению, является наиболее
подходящей.
Новая система кредитования базируется на традиционных общих и
специфических принципах, в том числе срочности и обеспеченности;
учитывается также платный характер кредита. Вместе с тем, содержание ряда
из них существенно изменилось. Известно, что еще несколько лет назад
существовала категория хорошо и плохо работающих предприятий, к
кредитованию которых применялся дифференцированный режим. Сложившаяся в
настоящее время система учитывает кредитоспособность клиента, снижающую
риск несвоевременного возврата кредита. Впервые при объявлении заемщика
неплатежеспособным коммерческий банк вправе поставить вопрос о передаче его
оперативного управления администрации, назначенной с участием банка –
кредитора, а также о его реорганизации и ликвидации.
Изменения коснулись и принципа обеспеченности кредита, отношениям к
ссудам, не имеющим непосредственного материального обеспечения (таковым
считался сверх нормативный оплаченный остаток товарно-материальных
ценностей). Опыт показал, что наличие такого материального обеспечения еще
не дает уверенности в современности возврата ссуд. Одно дело – материальные
запасы, медленно оборачивающиеся, не имеющие твердого сбыта, другое дело –
реализуемые активы, имущество заемщика в целом.
Неуверенность в материальных запасах как обеспечения кредита позволило
ряду экономистов сделать вывод о том, что кредиты с подобным качеством
обеспечения самые надежные, в то время, как кредит, не обеспеченный товарно-
материальными ценностями (их нет в запасах; все они находятся в обороте),
напротив, является самым надежным. Конечно в современных условиях, когда
товарный дефицит стал тотальным, трудно говорить о проблемах реализации,
однако его время пройдет, бесспорно, товары появятся, а значит, встанет
проблема их сбыта. Поэтому необеспеченные ссуды, в том их понимании, как
это складывалось при прежней практике, уже не могут быть причиной столь
заметного беспокойства банка. С позиции возврата окажутся менее надежными
т.е. ссуды, которые не имеют достаточных гарантий.
Признаком современной системы кредитования предприятий служит переход
именно к таким формам, которые в большей степени гарантируют возврат
банковской ссуды. С точки зрения обеспеченности возврата кредита более
надежными с позиции мировой практики являются залоговое право (в том числе
ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства и гарантии, в целом
система страхования. Кредитный механизм органически включающий данные
формы, дает возможность банку укрепить свою независимость и тем самым
снизить кредитный риск.
В целом можно надеяться, что в значительной степени изменившаяся
система кредитования предприятий позволит оценить ее как модель, в большей
степени соответствующую рыночным отношениям, переходу от централизованных
к децентрализованным методам управления.
Список использованных источников.
1. Закон РСФСР О центральном банке РСФСР (Банке России) от 2 декабря
1990г. //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного совета
РСФСР, 1990, № 394-I.
2. Указание ЦБ о введении инструкции О порядке формирования и использования
резерва на возможные потери по ссудам и об учете при налогообложении
величины резерва на возможные потери по ссудам от 25 декабря 1997г. №101-
У.
3. Федеральный Закон РСФСР О банках и банковской деятельности в РСФСР от 3
февраля 1996г., № 17-ФЗ.
4. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России от 10
июня 1997г., № 229-р.
5. Регламент по работе с просроченной задолженностью заемщиков (юридических
лиц) Сбербанка России от14 ноября 1997 г., №178-р.
6. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и
его филиалам от 8 декабря 1997г., № 285-р.
7. Инструкция ЦБ РФ О порядке формирования и использования резерва на
возможные потери по ссудам от 30 июня 1997г., № 62-а.
8. Инструкция ЦБ РФ порядок экспресс выдачи учреждениями сбербанка России
кредитов физическим лицам под заклад ценных бумаг от 18 сентября 1997г. №
261-Р.
9. Инструкция ЦБ РФ Типовая форма кредитного договора, утвержденная
приказом Сбербанка России от12 апреля 1996г.№ 61.
10. Инструкция ЦБ РФ О порядке начисления процентов по операциям, связанным
с привлечением и размещением денежных средств банками и отражение
указанных операций по счетам бухгалтерского учета от 26 июня 1998г. № 39-
П.
11. Схема кредитования юридических лиц под обеспечение депозитов,
утвержденная Сбербанком России по представлению кредитов и инвестиций от
6 июня 1997г.
12. Гражданский кодекс РФ часть II, принят Государственной Думой 22 декабря
1995г. Москва. Санкт- Петербург, Издательский Торговый Дом «Герда» 1998г.
13. Банковское дело / Белостоцкая Н.Д., Валенцева Н.И., Ершова Т.А. и др.:
Под ред. Лаврушкина О.И. М.:Страховое варищество РоСТо, 1992, С. 143-145,
164-165.
14. Банковское дело Учебник под ред. Бабичевой Ю.А. М.: Экономика., 1994.,
397с.
15. Банковское дело в России I том/ Под ред. Кулак С.И. М.: АОЗТ-Вече,
1994., 185с.
16. Банковская система России II том / Грязнова А.Г., Молчанов А.В.,
Таваснев А.М. и др. Инжиниринго- консультинговая компания: Дека, 1995,
гл. 131 с.
17. Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. М.:
Финансы и статистика, 1996.
18. Банки и банковские операции в России / Пукато В.И., Львов Ю.И. Под ред.
Лапидуса М.Х. М.: Финансы и статистика, 1996.
19. Виноградов В.В. Возможности кредитования и инвестирования в современных
условиях. // Деньги и кредит. – 1995.- № 8. –43с.
20. Воронин Д.В. Макроэкономическое регулирование кредитных рисков. //
Банковское дело. – 1996.- № 9 .- 14с.
21. Деньги и кредит в социалистическом обществе. / Под ред. Лаврушина О.И.
М.: Финансы и статистика, 1990. 35с.
22. Дубинин С.В. Ностальгия по кредитованию. Размышления после съезда. //
Экономика и жизнь. – 1997. - №17. – 4с.
23. Корнева М. Кредитные риски. Можно ли ими управлять// Банковское дело в
Москве. – 1997. - № 6 (30) – с. 21-23.
24. Общая теория денег и кредита. / Жукова Е.Ф. М.: ЮНИТИ, 1995.
161,172,178с.
25. Опушко Л. Почему банки не кредитуют и не инвестируют // Экономика и
жизнь – 1996.- № 45. – 4с.
26. Прядовская О. Кредитные риски и банковское ценообразование //
Российский экономический журнал. – 1995.- № 9. – 22с.
27. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка // М.:
Финансы и статистика, 1996. – 272с.
28. Симонов Д. ОНЭКСИМ – банк почувствовал бюджетный дефицит // Профиль. –
1998. - №2. 35с.
29. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Дробозина Л.А., Окунева А.П.,
Андросова Л.Д. и др.: Под редакцией Дробозиной Л.А. М: ЮНИТИ, 1997. С.
340-348.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
