лицензий:

. лицензия на осуществление банковских операций (за исключением привлечения

во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях либо в рублях и

иностранной валюте;

. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо в

рублях и иностранной валюте (право привлечения во вклады денежных средств

физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации

которых прошло не менее двух лет, при условии устойчивости их финансового

положения);

. генеральная лицензия, предоставляющая право осуществлять все операции в

рублях и иностранной валюте, а также открывать в установленном порядке

филиалы за рубежом и/или приобретать акции (доли уставного капитала)

кредитных организаций-нерезидентов;

. лицензия (разрешение) на осуществление операций с драгоценными металлами

(золотом и серебром). Лицензия выдается Банком России по согласованию с

Министерством финансов Российской Федерации.

Лицензия на право осуществления операций с драгоценными металлами

может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление операций в

иностранной валюте или после ее получения.

Уполномоченными банками на проведение операций и сделок с природными

драгоценными камнями являются банки, действующие одновременно на основании

Генеральной лицензии Банка России на совершение банковских операций и

лицензией на осуществление операций с драг. металлами (либо разрешения на

совершение операций с драг. металлами(золотом, серебром)).

При наличии лицензии на проведение банковских операций кредитная

организация вправе совершать иные сделки, а также осуществлять деятельность

на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Кредитные организации, ходатайствующие о расширении своей

деятельности, должны иметь устойчивое финансовое положение, структуру,

адекватную предполагаемому направлению деятельности, включающую службу

внутреннего контроля (внутренний аудит).

Обязательные нормативы деятельности кредитных организаций.

В целях обеспечения устойчивости банковской системы Центральный банк

Российской Федерации разрабатывает для коммерческих банков обязательные

нормативы, которые позволяют оценить состояние капитала, источники ресурсов

и их соотношение с активами.

В декабре 1987 г. Банк международных расчетов, расположенный в городе

Базель (Швейцария), учредил международный комитет по определению общих

принципов расчета банковского капитала и классификации активов, их

соотношений с капиталом и другими пассивами. В состав комитета вошли

представители центральных банков 12 развитых стран мира. В следующем году

комитет утвердил соответствующие международные рекомендации.

Россия пока в работе этого комитета не участвует. Вместе с тем Банк

России при разработке соответствующих нормативов руководствуется

принципами, принятыми Базельским комитетом. Однако содержание компонентов,

участвующих в расчетах нормативов, да и сами нормативы отражают специфику

настоящего этапа эволюции российской банковской системы. Нормативы

разработаны для двух групп банков.

В первую группу входят коммерческие банки, созданные на базе бывших

государственных банков, во вторую — не имевшие такой базы, т.е. вновь

созданные банки. Надо полагать, что подобная дифференциация была определена

в первоначальный период формирования новой банковской системы.

Действующую в 1991—1994 гг. систему нормативов российских коммерческих

банков отличали следующие моменты:

. установление наряду с директивными нормативами оценочных; первые

обязательны для выполнения всеми коммерческими банками, а вторые

используются для анализа их деятельности и финансового состояния;

. дифференциация нормативов в зависимости от типа банка;

. распределение всех активов по степени риска;

. предоставление права главным территориальным управлениям Центрального

банка Российской Федерации самостоятельно устанавливать индивидуальные

экономические нормативы коммерческим банкам, получившим Централизованные

кредитные ресурсы, в том числе для выдачи кредитов предприятиям и

организациям, осуществляющим досрочный завоз товаров в районы Крайнего

Севера;

. возможность установления Центральным банком индивидуальных экономических

нормативов для некоторых банков — с учетом особенностей кредитования

предприятий и организаций, связанных с сезонностью производства и

реализации продукции, проведением мероприятий по конверсии, а также в

связи с необходимостью поддержать текущую деятельность предприятий

общегосударственного значения.

В 1992 г. по индивидуальным нормативам работали около 500 банков. С

1995г. дифференциация нормативов в зависимости от типа банка и определение

их в индивидуальном порядке отменены. Установленные ЦБ РФ нормативы

соответствуют основным требованиям к коммерческим банкам в промышленно

развитых странах. Это объясняется интеграцией российской банковской системы

и мировой банковской системы, что диктует необходимость использования в

отечественной практике критериев организации и регулирования деятельности

банков, принятых в странах с рыночной экономикой.

Центральный банк Российской Федерации устанавливает методики

определения собственных средств, активов, пассивов и размеров риска по

активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и

консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

Банк России вправе устанавливать дифференцированные нормативы и

методики их расчета по видам банков и иных кредитных организаций. О

предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России

официально объявляет не позднее чем за месяц до их введения в действие.

Перечень нормативов и порядок их расчета устанавливается Инструкцией

№1 Центрального Банка России «О порядке регулирования деятельности

кредитных организаций». В связи с введением в действие с 1 января 1998 года

новых Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,

расположенных на территории Российской Федерации, 1 октября 1997 года вышла

новая редакция инструкции №1. Согласно ей устанавливаются следующие

обязательные экономические нормативы деятельности банков:

. минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков;

. минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;

. норматив достаточности капитала;

. нормативы ликвидности банков;

. максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных

заемщиков;

. максимальный размер крупных кредитных рисков;

. максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

. максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных

банком своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;

. максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан;

. максимальный размер вексельных обязательств банка;

. норматив использования собственных средств банков для приобретения долей

(акций) других юридических лиц.

Предельный размер неденежной части уставного капитала; минимальный

размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы; размеры

процентного, валютного и иных рисков устанавливаются отдельными

нормативными актами Банка России.

Группировка активов по степени риска

Экономические нормативы предполагают определенные пропорции между

активами и пассивами коммерческого банка. Их соблюдение призвано обеспечить

оптимальные отношения между привлеченными и размещенными ресурсами с тем,

чтобы обеспечивать соответствующий уровень ликвидности банка.

Ликвидность коммерческого банка — это его возможность своевременно и

полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств

перед всеми контрагентами. Это в свою очередь определяется наличием

достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и

величиной средств, размещаемых по статьям актива и пассива баланса с учетом

соответствующих сроков.

Таким образом, ликвидность коммерческого банка базируется на

постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее

составляющими — собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными

банком средствами. Здесь необходимо постоянное управление структурными

элементами этих трех категорий.

Ликвидность можно рассматривать в статике и динамике. Ликвидность в

статике состоит в способности коммерческого банка выполнить свои

обязательства перед клиентами в данный момент или через короткий

предварительно согласованный срок. Это требует, во-первых, использования

имеющихся в наличии средств и, во-вторых, оперативного изменения состава

вложений в активы в сторону повышения их ликвидности.

Ликвидность в динамике требует постоянного планирования и

прогнозирования возможности выполнить свои обязательства за счет

мобилизации собственных ресурсов и привлечения ресурсов со стороны. Каждый

банк обязан поддерживать необходимый уровень ликвидности на конкретном

отрезке времени и планировать ее состояние в перспективе.

Важное практическое значение имеет соблюдение рекомендуемых

обязательных нормативов. Для расчета как директивных, так и оценочных

нормативов активы банка корректируют исходя из показателей их риска. Банк

России рекомендовал все активы коммерческих банков распределить на шесть

групп исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости.

При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12