В 2004г. на 100% был выполнен план ввода в действие производственных мощностей и объектов.
Среднесписочная численность работников управления в 2004г. составила 162 чел., из них 139 чел. рабочие и 23 чел. – служащие. Общая численность работников СУ №151 по сравнению с 2003г. увеличилась на 24 чел. или на 17,4%, в том числе за счет роста численности рабочих на 24 чел.
В сопоставимых ценах выработка 1 работника в 2004г. составила 26772 руб., что на 108,7% выше планового значения, и на 1113,3% выше уровня 2003г.
Среднемесячная заработная плата 1 работника управления выросла в 2004г. по сравнению с 2003г. на 136,7% и составила 455453 руб.
В 2004г. СУ №151 выполнено строительно-монтажных работ по генподряду на сумму 10491328 тыс. руб. и собственными силами на сумму - 5246658 тыс. руб. В числе наиболее крупных заказчиков строительно-монтажных работ в 2004г. были УКС горисполкома (14,8% от общего объема выполненных работ), ОАО «Белвнешэкономбанк» (17,4% от общего объема выполненных работ), жилищно-строительные кооперативы (40,4% от общего объема выполненных работ), УО «Гродненский государственный университет им. Я. Купалы» (10,9% от общего объема выполненных работ), УКС облисполкома (6,6% от общего объема выполненных работ), ПО «Водоканал» (4,4% от общего объема выполненных работ), УКС Дятловского райисполкома (4,4% от общего объема выполненных работ) и прочие заказчики (рис. 2.1.).
Рис. 2.1. Структура выполненных работ СУ №151 в разрезе заказчиков в 2004г., %
Для полной экономической характеристики СУ №151 проведем анализ имущественного положения строительной организации. Для этого проанализируем показатели наличия и использования основных средств (табл. 2.2.)
Таблица 2.2
Анализ показателей наличия и использования основных средств
Показатель
Ед. изм.
2003г.
2004г.
Отклонение
Доля активной части основных средств
%
22,97
25,43
2,46
Коэффициент износа основных средств
49,5
43,8
-5,7
Таким образом, доля активной части основных средств составляет 25,43% в 2004г. Значение данного показателя по сравнению с 2003г. увеличилось на 2,46 процентных пункта.
Несмотря на высокий процент изношенности основных средств целом по строительной отрасли Республики Беларусь (более 60%). В СУ №151 процент изношенности основных средств в 2004г. составил 43,8%, что ниже уровня 2003г. на 5,7 процентных пункта. Это объясняется высокой степенью обновления основных средств, так если в 2004г. в управление основных средств выбыло на сумму 10 млн. руб., то поступило на сумму 164 млн. руб.
Себестоимость выполненных работ и оказанных услуг в 2004г. составила 4954 млн. руб., что на 2,2 выше, чем в 2003г.
В структуре затрат на производство работ и оказание услуг основное место занимают материальные затраты – более 60% (табл. 2.3).
Таблица 2.3
Анализ структуры затрат на производство СУ №151 ОАО «СМТ №30»
Экономические элементы затрат
Абсолютные показатели, млн. р.
Удельные показатели, %
Отклонения
удельного
веса
Затраты на производство продукции
2735
4954
100,0
-
В том числе:
Материальные затраты
1646
3316
60,18
66,94
6,75
Расходы на оплату труда
537
881
19,63
17,78
-1,85
Отчисления на социальные нужды
213
325
7,79
6,56
-1,23
Амортизация основных фондов
27
18
0,99
0,36
-0,62
Прочие затраты
312
414
11,41
8,36
-3,05
Среди материальных затрат наибольший удельный вес занимают затраты на сырье и материалы – более 80% от общей стоимости материальных затрат.
Однако следует отметить, что в структуре затрат произошли некоторые изменения. Так, в 2004г. произошло увеличение доли материальных затрат на 6,75 процентных пункта, что в свою очередь привело к снижению доли всех остальных элементов затрат. Так, снижение доли расходов на оплату труда произошло на 1,85 процентных пункта, отчислений на социальные нужды - на 1,23 процентных пункта, амортизационных отчислений – на 0,62 процентных пункта, а также прочих затрат – на 3,05 процентных пункта.
В 2004г. СУ №151 ОАО «СМТ №30» получило 216 млн. руб. прибыли от реализации продукции. Этот показатель выше полученного в 2003г. на 130 млн. руб. или в 2,5 раза (табл. 2.4).
Таблица 2.4
Анализ формирования прибыли от реализации, млн. руб.
Изменение
млн. руб.
Темп роста, %
Выручка от реализации работ, услуг
2821
5170
2349
183,27
Себестоимость работ, услуг
2219
181,13
Прибыль от реализации
86
216
130
251,16
Отметим, что росту прибыли от реализации способствовало более высокий темп роста выручки от выполнения строительно-монтажных работ по сравнению с темпом роста себестоимости работ (183,27% против 181,13%)
Формирование балансовой прибыли, или прибыли отчетного период осуществлялось за счет изменения операционных и внереализационных доходов и расходов (табл. 2.5) [16, c.61].
Таблица 2.5
Анализ изменения балансовой прибыли, млн. руб.
2003
2004
изменение
Темп роста, раз
2,51
Операционные доходы
4
8
2,00
Операционные расходы
1
16
15
16,00
Внереализационные доходы
11
7
2,75
Внереализационные расходы
94
92
-2
0,98
Балансовая прибыль
-1
127
128
-127,00
Таким образом, балансовая прибыль предприятия составила в 2004г 127 млн. руб. В 2003г. строительное управление получило убыток по результатам финансово-хозяйственной деятельности в размере 1 млн. руб. В 2003г. строительная организация получила убыток от операционных и внереализационных операций в размере 87 млн. руб., а в 2004г. – в размере 89 млн. руб.
В целом балансовая прибыль ниже прибыли от реализации в 2003г. на 87 млн. руб., в 2004г. - на 89 млн. руб.
Положительным моментом в 2004г. явился значительный рост прочих операционных доходов и внереализационных доходов, негативным – преимущественное увеличение прочих операционных расходов.
Размер чистого убытка в 2003г. составил 31 млн. руб., в 2004г. размер чистой прибыли предприятия составил 57 млн. руб. то есть чистая прибыль выросла на 88 млн. руб., что является положительным моментом в работе предприятия.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13