Результирующий эффект от внедрения системы ЛДСС.
Положительные стороны от внедрения:
· Сокращение фонда заработной платы на - 606 тыс. руб.
в связи с сокращением численности работающих на 34 человека.
· Сокращение отчислений на социальные нужды - 226,8 тыс. руб.
· Сокращение коммунальных услуг - 25,3 тыс. руб.
· Внесение в бюджет города материальных ресурсов из-за освобождения 4 х однокомнатных квартир. - 332 тыс. руб.
· Снижение тарифа 1 лифта на 393 руб.
Таким образом, на одного человека пользовавшегося лифтом снижение составит в месяц: 4,95 коп.
1. 4850,9тыс. руб./ 12191 чел./ 12 мес = 33,15 коп.( при существующей ЛДСС)
где: 12191 чел. – утвержденная численность населения проживающих в домах оборудованными лифтами.
2. 4125,8тыс. руб. / 12191 чел. / 12 мес = 28,20 коп.( при внедрение оборудования «Элкон»)
Итого снижение : 33-15 – 28,20 = 4,95 коп.( в месяц )
Производственно-экономические показатели.
Осуществление проекта требует инвестиций в размере 302 тыс. руб. Наше предприятие инвестируется из бюджета г. Трехгорный. Капитальные вложения предназначены для закупки оборудования, монтажа и пусконаладочных работ.
Количество потенциальных абонентов 144.
Коммерческая эффективность проекта.
Эффективность проектов характеризуется системой показателей, отражающих соотношение затрат и результатов применительно к интересам его участников.
Различают следующие показатели эффективности инвестиционного проекта:
· показатели коммерческой (финансовой) эффективности, учитывающий финансовые последствия реализации проекта для его непосредственных участников;
· показатели бюджетной эффективности, отражающие финансовые последствия осуществления проекта для федерального, регионального или местного бюджетов;
· показатели экономической эффективности, учитывающие затраты и результаты, связанные с реализацией проекта, выходящих за пределы прямых финансовых интересов участников инвестиционного проекта и допускающие стоимостные изменение.
Таблица 15
Экономические показатели оборудования «Элкон» системы ЛДСС.
№
пп
Показатели
Един.
изм.
В существующих условиях
С внедрением оборудования «Элкон»
1
2
3
5
6
1.
Количество обслуживаемых лифтов
шт.
144
2.
Численность работающих
Чел.
118
84
3.
Фонд заработной платы
т. руб.
2783,6
2177,6
4.
Отчисления на социальные нужды
1071,7
844,9
5.
Материальные затраты
Т .руб.
299,8
6.
Услуги автотранспорта
339,6
7.
Коммунальные услуги
61,9
36,6
8.
Прочие затраты
146
9.
Налог на пользователей автодорогами
125,2
105,7
10.
4850,9
4037
11.
Рентабельность 2,2 %
106,7
88,8
12.
В с е г о доходы
4957,6
4125,8
13.
Тариф 1 лифта
Руб.
2871
2387
Итого сокращение материальных ресурсов составляет : 1190 тыс. руб. в год
Срок окупаемости - временный минимальный интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого интегральный эффект становится и в дальнейшем остается не отрицательным, то есть это период (измеряемый в месяцах, кварталах или годах), начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами его осуществления.
Коммерческая эффективность (финансовое обоснование) проекта определяется соотношением финансовых затрат и результатов, обеспечивающих требуемую норму доходности будущего предприятия после реализации проекта.
При осуществлении проекта выделяется три вида деятельности:
Инвестиционная, операционная и финансовая. В рамках каждого вида деятельности происходит приток и отток денежных средств.
Потоком реальных денег называется разность между притоком и оттоком денежных средств от инвестиционной и операционной деятельности в каждом периоде осуществления проекта (на каждом шаге расчета).
Сальдо реальных денег называется разность между притоком и оттоком денежных средств от всех трех видов деятельности (на каждом шаге расчета).
Необходимым условием и критерием осуществимости инвестиционного проекта положительного сальдо накопленных реальных денег в любом интервале проекта.
В основу расчетов по оценке коммерческой эффективности проекта положены следующие условия:
- продолжительность периода планирования принята 2 года;
- в качестве шага планирования принят квартал;
- ставка рефинансирования ЦБ РФ – 16%;
- риск недополучения получаемого дохода – 5%;
- ставка дисконтирования – по рублевым средствам – 27% годовых, 6,75% - квартальных;
- цены, тарифы и нормы не изменяются на протяжении всего периода;
- инфляция отсутствует.
По результатам расчетов коммерческой эффективности получим финансовые показатели проекта:
- период окупаемости
- чистый приведенный доход
- индекс прибыльности
- внутренняя норма рентабельности
Из приведенных показателей видно, что при окупаемости вложенных средств в течение 2-х лет, норма рентабельности проекта составляет 88,8 % за квартал, а отдача проекта в виде чистых денежных средств по истечении 2 лет реализации составляет 4125,8 руб.
В данной дипломной работе проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия МП «ЛИФТ-Сервис» и дана оценка эффективности работы.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16