Таблица 2.2.
Структура собственных средств банка.
Собственные средства
01.01.98.
01.01.99.
Изменение за год
(тыс.руб.)
(%)
1. Уставный фонд
19,43
25,37
-
+5,94
2. Резервный фонд
10,42
13,6
+3,18
3. Фонды специального назначения
11,76
11,24
-336
-0,52
4. Износ основных фондов
7,43
11,14
+118
+3,71
5. Фонды экономического стимули-
рования
23,91
27,62
-297
6. Прибыль текущего года
10,1
4,67
-700
-5,43
7. Прибыль прошлого года
8. Резервы на покрытие кредитных
рисков
16,95
6,36
-1297
-10,59
9. Резервы на обесценение ценных
бумаг
И того:
100
-2512
Рис. 2.2. Динамика структуры собственных средств банка.
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами - частными и юридическими лицами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Недепозитные привлеченные средства - это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку. Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета. Привлеченные средства также как и собственные состоят из двух частей: брутто и нетто. По качественному составу статей привлеченные средства (брутто) можно разделить на четыре группы:
-депозиты до востребования;
-срочные депозиты;
-сберегательные вклады;
-кредиты, полученные от других банков.
Привлеченные средства (нетто) являются реальным ресурсом банка, вложения которого приносит доход. Оптимальным в структуре платных привлеченных ресурсов являются следующие соотношения: депозиты до востребования не более 30%, депозиты срочные - не менее 50%, межбанковские кредиты - не более 20%. Рассмотрим структуру привлеченных средств на примере филиала «Кузбасспромбанк». Из таблицы 2.4. следует, что привлеченные средства банка на начало анализируемого года занимают 83,16% в валюте баланса и 74,55% - на конец года. В том числе средства на расчетных счетах предприятий в рублях составляли на начало года 14,3% от суммы привлеченных средств и рост их наблюдается до августа 1998 года ( в 1,9 раза). К концу года вновь происходит уменьшение остатков на расчетных счетах предприятий на 23,3% (в сравнении с данными на 1сентября 1998 года).
Таблица 2.3.
Структура привлеченных средств коммерческого банка. (%)
Привлеченные средства
1.01.98.
1.01.99.
Изменения за период
1. Депозиты до востребования
14,3
30,8
+3514
+16,5
2. Срочные депозиты
24,5
20,5
-5164
-4,5
3. Вклады населения
42,1
27,6
-11503
-14,5
4. Межфилиальный кредит
19,1
21,1
-2247
+2,0
Итого
-15400
Данные таблицы 2.3. показывают, что основная доля привлеченных средств приходится в 1997 году на вклады населения (42,1%), в 1998 году приоритет переходит на депозиты до востребования (30,8% в структуре привлеченных средств). Объем вкладов населения упал с 42,1% до 27,6%, отток вкладов в
Анализ динамики структуры пассивных операций Банка 1998год
Таблица 2.4.
Показатели
01.01.98
01.02.98
01.03.98
01.04.98
01.05.98
01.06.98
01.07.98
01.08.98
01.09.98
01.10.98
01.11.98
01.12.98
01.01.99
I.Привлеченные ресурсы
61,16
62,69
63,75
65,67
67,18
66,27
61,52
58,5
56,01
56,11
55,85
39,53
58,37
- в рублях
60,83
59,03
59,66
61,47
63,29
63,36
59,5
56,91
54,25
5347
53,43
38,16
56,75
- в валюте
3,34
3,66
4,09
4,19
3,89
2,91
2,02
1,59
1,76
2,64
2,42
1,37
1,62
1.Остатки на расчетных,текущих счетах предприятий
11,69
12,74
16,87
18,34
19,19
26,58
29,53
29,27
27,34
24,67
25,48
26,3
а) юридических лих
2. Депозиты
50,97
49,95
50,15
40,3
40,49
38,49
34,86
28,93
26,74
28,77
31,18
14,05
32,07
13,37
16,71
18,31
10,39
6,07
6,47
2,82
2,93
2,68
2,7
2,85
8,51
б) населения
37,6
33,24
31,84
30,21
30,1
32,42
28,39
26,11
23,81
26,09
28,48
11,2
2,56
34,26
29,58
27,75
26,01
26,2
29,5
26,37
24,52
22,05
23,45
26,16
9,83
21,94
2,92
3. Эмитированные ценные бумаги
1,5
8,5
8,35
8,59
0,08
0,04
II.Покупные ресурсы
19
19,39
19,51
19,78
18,44
18,96
21,45
23,34
24,24
25,4
25,64
26,93
16,18
1.Межфилиальные кредиты
18,6
18,97
19,37
18,04
18,55
21,01
22,87
23,75
24,9
25,14
26,4
15,67
2.Ресурсы на программу "Жилье"
0,4
0,42
0,41
0,44
0,47
0,49
0,5
0,53
0,6
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
83,16
82,08
83,26
85,45
85,62
85,23
82,97
81,84
80,25
81,51
81,49
66,46
74,55
III.Собственные средства банка
12,25
12,57
12,67
12,19
12,55
14,21
15,49
16,04
16,75
16,73
17,62
14,69
1.Уставный фонд
6,88
7,08
7,14
6,64
6,68
3,58
7,79
8,49
8,77
9,13
9,04
9,54
9,56
2.Резервный фонд
1,98
2,04
2,07
2,03
2,37
2,58
2,81
2,84
2,98
3.Другие фонды
3,39
3,46
3,49
3,54
3,48
4,05
4,42
4,59
4,81
4,85
5,1
5,13
4.Нераспределенная прибыль
IV.Резерв на покрытие кредитных рисков
2,13
2,15
2,17
2,22
2,63
2,72
1,58
1,6
1,28
1,03
V.Резерв на покрытие рисков по ценным бумагам
VI.Кредиторы банка
2,18
1,92
0,06
0,99
0,16
0,18
14,64
9,73
VII.Прочие пассивы
1,04
0,07
ИТОГО ПАССИВОВ
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
