Динамика изменения активов отделения с точки зрения их ликвидности

табл. (N14)

| Показатели |на 1. 01. 98 г |на 1. 01. 99г |увеличение(+) |

| | | |уменьшение (-) |

|1. Ликвидные |2880 |2295 |-585 |

|активы всего | | | |

|в т. ч |59 |180 |+121 |

|а) касса | | | |

|б) корсчет |2130 |2063 |-67 |

|в) резервы |653 |0 |-653 |

|г) вложено. в |38 |52 |+14 |

|ц/бумаги | | | |

|2. дебиторская |106 |51 |-55 |

|задолженность | | | |

|3. кредитные |5166, 3 |3315, 3 |-1851 |

|вложения | | | |

|4 основные |1146 |1670 |+524 |

|средства | | | |

|5 Средства в |3762, 7 |7012, 7 |+3250 |

|расчетах | | | |

|Всего активов |13061 |14344 |+1283 |

|Обязательства |8926, 4 |10116, 2 |+1189, 8 |

|банка всего: | | | |

|а) средства на |750 |1663 |+913 |

|расчетных, тек. | | | |

|счетах п/п | | | |

|б)вклады населения|8161 |8439 |+278 |

|всего | | | |

|в) средства в |9, 7 |2, 2 |-7, 5 |

|расчетах | | | |

|г) Кредиторская |5, 7 |12, 0 |+6, 3 |

|задолженность | | | |

Рассчитаем некоторые коэффициенты, например отношение ссудной

задолженности к вкладам населения

на 1. 01. 98 г = ( 5166, 3 / 8161) = 0, 63

на 1. 01. 99 г =(3315, 3 / 8439) = 0, 39

чем больше доля вкладов помещается в ссуды, тем ниже показатель

ликвидности. На начало 1999 г данный коэффициент снизился, то есть

показатель ликвидности стал лучше, так как только третья часть вкладов

размещена в ссуды, а не половина их, как было на начало 98 года.

Удельный вес ликвидных активов в общей сумме активов на начало 1999

года также снизился (2880 / 13061) *100 % = 22% на 1. 01. 98 г

( 2295 / 14344) *100 % = 16 %

на 1. 01. 99 г

Общий коэффициент ликвидности = ( ликвидные активы / обязательства

банка )

на 1.01.98 г = 2880 / 8926, 4 = 0, 32

на 1.01.99 г = 2295 / 10116, 2 = 0, 23

по норме этот коэффициент не должен быть меньше 0, 50

среднегодовая процентная ставка по кредитным вложениям = ( доходы от

кредитования / среднемесячные остатки кредитных вложений ) *100

на 1.01.98 =( 1518 т. р / 5166 т. р) *100= 29, 4 %

на 1.01.99 = (925 т. р / 3315 т. р ) * 100= 27, 9 %

Средняя процентная ставка по кредитным ресурсам = ( процентные

расходы / среднегодовой остаток кредитных ресурсов ) *100

на 1.01.98 г = (863 / 8911) *100 = 9, 7 %

на 1.01.99 г = ( 781 / 10102 ) * 100 = 7, 7 %

“ Спрэд” на 1.01.98 = ( 29, 4 - 9, 7) = 19, 7 %

на 1.01.99 = ( 27, 9 - 7, 7 ) = 20, 2 %

финансовая маржа = ( процентные доходы и доходы по ц/бумагам минус

процентные расходы ) / средние остатки кредитных ресурсов

на 1.01.98 = (2620- 903) / 8911 * 100 = 19, 3 %

на 1.01.99 = ( 2445 - 1043) / 10102 * 100 = 13, 9 %

Разница между Спрэдом и финансовой маржой показывает процент

потери доходов отделения из-за отвлечения кредитных ресурсов в активы

не приносящие доход. за 1997 год потери равны 0, 4 % ( 19, 7 - 19, 3 )

за 1998 год потери доходов отделения составили 6, 3% (

20,2 - 13,9 )

Из произведенных расчетов можно сделать вывод, что хотя активы

отделения за 1998 год увеличились на 1283 тысячи рублей, ликвидные

активы не только не увеличились, а даже снизились на 585 тысяч рублей.

Обязательства же отделения увеличились на 1189, 8 тысяч рублей, в

основном за счет роста средств на расчетных и текущих счетах

предприятий и организаций. Общий коэффициент ликвидности меньше нормы

и еще снизился за 98 год на 0, 09. Поэтому, ни смотря на то, что

отделение и работает прибыльно, нужно увеличить объем ликвидных активов

и активов приносящих доход, свести до минимума просроченную

задолженность по кредитам, повысить качество кредитного портфеля,

увеличить объем стандартной ссудной задолженности, увеличить

количество кредитных ресурсов, путем привлечения средств во вклады

населения и на счета предприятий и организаций, снижать непроцентные

расходы.

Глава 3. Перспективы развития Сберегательного Банка

3.1. Привлечение дополнительных ресурсов, путем внедрения новых

вкладов

Сбербанк призван сыграть важную роль в ограничении прироста

денежной массы в стране и проведении антиинфляционной политики на

основе активного привлечения средств населения и их эффективного

вложения в развитие экономики России.

Повышение эффективности сбережений требует проведения ряда

мероприятий. Данные мероприятия могут охватывать общие цели социально-

экономической политики, структуру и систему хозяйственных связей.

Всемерно должно развиваться предложение товаров и услуг. Важную

роль здесь играют учреждения Сберегательного Банка, которые

аккумулируют денежные средства населения. Значительная доля сбережений

сейчас находится в наличном виде. На современном этапе задача состоит в

том, чтобы деньги вложить в те отрасли, которые смогут дать

быструю отдачу, смогут покрыть дефицит нужных товаров, принесут

высокий процент рентабельности. От надежности и выгодности форм

сбережений, их вариантности зависит активизация сберегательного

процесса. В условиях инфляции начинает преобладать тенденция, которая

выражается в покупке населением “ненужных“ товаров с одной целью

- избавиться от наличных денег. Сберегательный Банк обязан

принять в этой ситуации меры, направленные на смещение ценностных

ориентиров населения, чтобы усилить мотивацию сбережений.

Необходим дифференцированный подход всей банковско- сберегательной

системы к нуждам и проблемам всех слоев населения. Внедрять новые

формы сбережений возможно только с учетом всей многоаспектности

сберегательного процесса. Работа в данном направлении должна учитывать

социальную структуру вкладчиков и тенденции ее развития,

психологическое предпочтение тех или иных форм накопления,

исторически сложившиеся стереотипы, привязанности определенных

возрастных групп к сохранению денег на счетах по вкладам.

Хочется предложить новый вид вклада “ Летний отдых “,

действует с 1 сентября до 1 июня, открывается лицам с 18 лет,

обязательным условием вклада является регулярное, ежемесячное

зачисление сумм части зарплаты ( 300 рублей ). Доход по этому вкладу

исчисляется из 15 процентов годовых на весь остаток средств во

вкладе. Вклад “ Летний отдых “, как разновидность вклада

довостребования, совершаются расходные операции в любых суммах, в

пределах остатка, но не менее 1/3 из зачисленных ежемесячно 300

рублей должно оставаться на счете ( 300 : 3 = 100 рублей ). Значит

на 1 июня вклад будет в сумме 900 рублей ( 100 * 9 мес = 900

руб). Первого июня вклад можно закрыть, или доход будет

начисляться по нему из расчета 2 процента годовых. как по вкладу

довостребования. Если условия не соблюдаются по зачислению сумм

и по расходным операциям, то доход начисляется также 2

процента годовых.

доход по вкладу на 1 июня = ( 900 руб * 15 *270 дней ) / 100 / 365

=99, 86 рублей, где 900 - остаток вклада

15 процент по вкладу

270 срок хранения вклада

100 постоянная величина

365 количество дней в году

Произведем расчет стоимости привлеченного вклада, то есть

среднюю процентную ставку.

% по вкладу (доход)

Средняя процентная ставка по вкладу = ----------------------------

---------

среднегодовой

остаток вклада

Среднегодовой остаток вклада ( по средней хронологической )=

( 100 / 2 + 200 + 300 + 400 + 500 + 600+ 700 + 800+ 900 / 2 )

: 8 = 500 рублей

Средняя процентная ставка по вкладу = 99,86 / 500 * 100 %

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7