вклады выплачиваются только в случае крайней необходимости.
Наглядно увидель изменение остатков….можно на примере рис.2.2.
[pic]
Для … рассчитаем и проанализируем коэффициент использования
привлеченных ресурсов.
Этот коэффициент показывает, какой процент от общего объема
привлеченных ресурсов помещен в кредиты. Коэффициент свыше 75% ( в
зарубежной практике) свидетельствует о рискованной кредитной политики
банка. Коэффициент ниже 65% свидетельствует об обратном, т.е. о пассивной
кредитной политике. Рассчитаем его по формуле 2.2. []
Коэффициент Задолженность по кредитам
использования = -----------------------------------------------------
----
депозитов остатки по всем привлеченным ресурсам
Данные, полученные в результате проведенных расчетов, приведены в таблице
2.6.
таблица 2.6.
Анализ коэффициента использования депозитов показывает, что в 1994 и
году банк проводил агрессивную, рискованную кредитную политику т. к.
Коэффициент превысил 75%-ый барьер , в течении 1995 года кредитная политика
банка отвечала общепринятым мировым стандартам. С 1996 года до конца
анализируемого периода наблюдается снижение коэффициента с 53% до 29%, что
говорит о пассивной кредитной политики банка.
2.3. Анализ управления активными операциями Коммерческого банка.
(текст)
Динамика структуры активов с точки зрения доходности
таблица 2.7.
В процессе проведенного анализа структуры активов с точки зрения
доходности выявлено, что доля активов приносящих доход ( кредиты + вложения
в ценные бумаги) на протяжении анализируемого периода снижается с 91% в
общей сумме активов до 35%, а активы не приносящие доход наоборот,
увеличиваются с 9% до 65% в общей сумме активов
Динамика структуры активов приносящих доход
таблица 2.8.
На примере приведенных в таблице 2.8. данных ясно прослеживается , что
основную и практически единственную группу активов приносящих доход
составляют кредиты. Следовательно, причина снижения доли активов приносящих
доход в общем объеме активов находится именно в снижении объемов
кредитования на всем протяжении анализируемого периода.
Исходя из того факта, что кредитные операции на протяжении всего
анализируемого периода занимают ведущие позиции, очевиден тот факт, что в
управлении активными операциями данного коммерческого банка большая роль
принадлежит качеству управления кредитным портфелем.
Для более качественного управления кредитным портфелем необходим
прежде всего его глубокий и всесторонний анализ.
Кредитный портфель - характеристика структуры и качества выданных
ссуд, классифицированным по определенным критериям.
Анализ кредитного портфеля - это комплекс аналитических мероприятий,
включающих в себя исследование совокупности выданных ссуд по различным
направлениям.
За счет кредитных операций в коммерческих банках всего мира
формируется основная часть чистой прибыли.
Анализ динамики выдачи кредитов лучше представить в виде графика, так
более наглядно отображается объем выданных кредитов в анализируемом периоде
(рис.2.3.)
.
[pic]Рис.2.3.
Подвергая рассмотрению данный график, можно сделать следующие выводы:
на протяжении всего анализируемого периода общий объем денежных средств,
размещенных в кредиты, сокращается.
В 1998 году отделение банка не осуществляло кредитования ни
юридических, ни физических лиц. Именно этот факт послужил причиной
снижения доли активов, приносящих доход.
анализ выданных ссуд по срокам, целям и принадлежности ресурсов.
таблица 2.9.
|цели |сроки предоставления кредитов |
|кредитования |1-30 |31-90 |91-180|180 |2 |3 |более |всего|
| |дней |дней |дней |до |года|года|3 лет | |
| | | | |1года| | | | |
|1994 год |
|собственные ресурсы |
|потребительский |2 |22 |86 |75 |15 |4 |0 |204 |
|закуп товара |748 |2664 |2130 |342 |10 |0 |0 |5894 |
|закуп сырья |28 |93 |0 |3 |0 |0 |0 |124 |
|закуп оборудования|0 |140 |0 |0 |0 |0 |0 |140 |
|заработная плата |45 |627 |120 |190 |0 |0 |0 |982 |
|погашение К - |20 |125 |5 |0 |0 |0 |0 |150 |
|зад-ти | | | | | | | | |
|ГСМ |20 |10 |9 |30 |0 |0 |0 |69 |
|скот |0 |2 |0 |0 |0 |0 |0 |2 |
|удобрения |0 |0 |14 |0 |0 |0 |0 |14 |
|ИТОГО: |863 |3683 |2364 |640 |25 |4 |0 |7579 |
|централизованные ресурсы |
|весенне-полевые |0 |13 |8 |56 |0 |21 |17 |115 |
|закуп товара |0 |707 |2840 |9926 |0 |0 |0 |13473|
|закуп корма и |0 |1 |0 |35 |0 |0 |54 |90 |
|скота | | | | | | | | |
|закуп сырья |0 |0 |0 |105 |0 |0 |0 |105 |
|приобретение |0 |0 |0 |0 |0 |0 |4 |4 |
|оборудования | | | | | | | | |
|заработная плата |0 |25 |0 |0 |0 |0 |0 |25 |
|погашение К |0 |0 |0 |75 |0 |0 |0 |75 |
|-зад-ти | | | | | | | | |
|ГСМ |30 |103 |291 |856 |25 |4 |19 |1328 |
|ИТОГО: |30 |849 |3139 |11053|25 |25 |94 |15215|
|Всего 1994 год |893 |4532 |5503 |11693|50 |29 |94 |22794|
|1995 год |
|потребительский |73 |296 |146 |196 |182 |75 |0 |968 |
|закуп товара |3600 |2627 |2776 |1020 |0 |0 |0 |10023|
|закуп сырья |0 |0 |100 |0 |0 |0 |0 |100 |
|заработная плата |70 |120 |50 |10 |14 |0 |0 |264 |
|погашение К |0 |0 |240 |0 |0 |0 |0 |240 |
|ГСМ |0 |0 |50 |0 |0 |0 |0 |50 |
|ИТОГО: |3743 |3043 |3362 |1226 |196 |75 |0 |11645|
|закуп товара |690 |0 |218 |2150 |0 |0 |0 |3058 |
|ГСМ |190 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |190 |
|ИТОГО: |880 |0 |218 |2150 |0 |0 |0 |3248 |
|Всего 1995 год |4623 |3043 |3580 |3376 |196 |75 |0 |14893|
|1996 год |
|потребительский |80 |496 |384 |388 |33 |21 |80 |1482 |
|закуп товара |1165 |1494 |1835 |105 |0 |0 |0 |4599 |
|закуп скота |0 |2 |0 |0 |0 |0 |0 |2 |
|погашение К |500 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |500 |
|Всего 1996 год |1745 |1992 |2219 |493 |33 |21 |80 |6583 |
|Централизованные ресурсы не выделялись |
|1997 год |
|потребительский |0 |36 |4 |34 |0 |0 |0 |74 |
|закуп товара |0 |70 |120 |190 | | | |380 |
|Всего 1997 год |0 |106 |124 |224 |0 |0 |0 |454 |
| | | | | | | | | |
Исходя из анализатаблицы 2.9. видно, что в 1994 году основная сумма
предоставленных кредитов была выдана за счет централизованных ресурсов.
Доля этих ресурсов составила 67% к итогу 1994 года и только 33% выданных
кредитов выдано за счет собственных ресурсов банка. В 1995 году доля
централизованных ресурсов в общей сумме предоставленных кредитов снижается
с 67% до 22%, а доля собственных увеличивается до 78% ( прирост составил
4066 млн. рублей или 45% к предыдущему году). Такой прирост собственных
кредитных ресурсов обеспечен соответствующим приростом вкладов населения. В
1996 и 1997 годах централизованные ресурсы не выделялись, а объем выданных
кредитов по сравнению с предыдущем годом сократился на 66% и 93%
соответственно. В 1997 году Приказом №10 от 7 февраля 1997 года по АКБ
Агропромбанк введено Положение о порядке рассмотрения, принятия решений о
кредитовании и обеспечении выполнения кредитных проектов в региональных
филиалах АКБ “АПБ”, которым введен запрет на принятие решения о
кредитовании заемщика в отделениях банка, введена новая методика оценки
финансового состояния заемщика рассмотрение кредитных проектов . С момента
введения в действие этого Положения ни один заемщик, обратившийся в
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
