основе.
Оперативное руководство Дополнительным офисом осуществляет
Управляющий, назначаемый Председателем Правления Банка и действующий на
основании доверенности, выданной Председателем Правления Банка и
должностной инструкции.
Структура отделения: аппарат управления, операционный зал, зал
кассовых операций, отдел вкладов, кредитный отдел.
2.2 Анализ управления пассивами операциями Коммерческого банка.
Управление пассивами играет важную роль в уравновешивании рисков и
прибыльности кредитной организации. Решения в области управления пассивами
воздействуют на прибыльность разными способами: путем определения расходов,
связанных с выплатой процентов по заемным средствам, расходов не связанных
с выплатой процентов по заемным средствам , но связанных с такими
затратами, как оплата труда служащих и расходы на основные фонды, а также
воздействием на доходы от деятельности, не связанной с получением
процентов, например сборы за обслуживание депозитов. Они оказывают влияние
на риски, связанные с изменением процентной ставки, и на риски ликвидности
тем, что определяют чувствительность пассивов к изменением процентных
ставок и легкость доступа к приобретаемым средствам.
Таблица 2.1.
Динамика структуры пассива АКБ СБС-Агро Бурятия дополнительный офис № 8175
за период с 01.01.1994 по 01.01.1999гг.
(%)
[pic]
Таким образом, на протяжении всего исследуемого периода основным
источником ресурсов банка являются привлеченные средства, составляющие в
среднем около 80% всех банковских ресурсов. На долю собственных средств
банка ( фонды банка + нераспределенная прибыль текущего года) приходится
около 20%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской
практике.
анализ структуры привлеченных средств
таблица 2.2.
Анализ структуры привлеченных средств свидетельствует о преобладании
заемных средств банков в течении 1994 года и 1-го полугодия 1995 года.
Удельный вес этих средств в общей сумме заемных средств колеблется от 73%
до 81%. Такое преимущество заемных средств банков вызвано тем, что
Агропромышленный банк - это сельскохозяйственный банк, предназначенный для
обслуживания сельского хозяйства для которых в 1994-1995 годах активно
выделялись централизованные кредитные ресурсы на выполнение полевых работ,
закуп ГСМ для проведения уборочных и посевных компаний, закуп скота и
другие сельскохозяйственные нужды.
Начиная со II-го квартала 1995 года до конца анализируемого периода
наблюдается преобладание удельного веса вкладов населения и остатков на
расчетных счетах клиентов в общей массе привлеченных средств. Традиционно
первый источник является более предпочтительным с точки зрения доходности,
второй - стабильности.
Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств занимают
вклады населения.
Вклад - денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте,
размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход
по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.
В Северобайкальском дополнительном офисе существует три разновидности
вкладов:
Рис.2.1. Виды вкладов населения в
Анализ изменения остатков по вкладам в результате изменения количества
счетов и среднего размера вклада на один счет представлены в таблице 2.3.
счетов и среднего размера вклада на один счет.
таблица 2.3.
Изменение общей суммы вкладов происходит в результате изменения двух
показателей:
количества открытых счетов
изменения среднего размера вклада в расчете на один счет.
Определим прирост общей суммы вклада в результате роста количества
счетов. Для этого используем формулу 2.1.
(2.1.),
где П
Полученные по итогам рассчета данные систематизированы в таблице 2.4.
Таблица 2.4.
Изменение общей суммы вкладов в следствии увеличения или уменьшения
количества счетов
таблица 2.4.
|Отчетная дата |L(o) |J(n)-1 |П |
|01.07.1994 |133 |5.23 |698 |
|01.01.1995 |1014 |1.31 |1327 |
|01.07.1995 |1169 |0.2 |230 |
|01.01.1996 |2042 |0.01 |26 |
|01.07.1996 |3521 |-0.02 |-63 |
|01.01.1997 |3577 |-0.05 |-181 |
|01.07.1997 |3225 |-0.05 |-151 |
|01.01.1998 |2686 |0.04 |115 |
|01.07.1998 |2781 |0.07 |195 |
|01.01.1999 |3296 |-0.53 |-1747 |
(анализ)
Таблица 2.5.
Прирост или снижение общей суммы вкладов в следствии увеличения или
уменьшения размера вклада на 1 счет.
таблица 2.5.
|Отчетная дата |L(o) |П(n) |J(n)-1 |П(l) |
|01.07.1994 |133 |698 |0.22 |183 |
|01.01.1995 |1014 |1327 |-0.50 |-1172 |
|01.07.1995 |1169 |230 |0.46 |643 |
|01.01.1996 |2042 |26 |0.70 |1453 |
|01.07.1996 |3521 |-63 |0.03 |119 |
|01.01.1997 |3577 |-181 |-0.05 |-171 |
|01.07.1997 |3225 |-151 |-0.13 |-388 |
|01.01.1998 |2686 |115 |-0.01 |-20 |
|01.07.1998 |2781 |195 |0.11 |320 |
|01.01.1999 |3296 |-1747 |0.87 |1358 |
Проанализировав динамику остатков вкладов населения можно сделать
следующие выводы:
Начиная с 1 января 1994 года по 1 апреля 1996 года привлеченные
денежные средства во вклады населения имели устойчивую тенденцию к
увеличению. Так за 1994 год наблюдается прирост вкладов на 1036 тысяч
рублей (из за увеличения количества счетов изменение произошло на +2025
тысяч рублей , а из-за уменьшения среднего остатка по вкладу на -989 тысяч
рублей) , что составляет 779% к остатку на 1 января 1994 года.
В 1995 году прирост составил 2352 тысячи рублей ( из-за увеличения
количества счетов на +256 тысяч рублей, а из-за изменения среднего остатка
на 1 счет на 2096 тысяч рублей), что составляют 201% к остатку на 1 января
1996 года. Такой прирост во вклады населения объясняется активным развитием
в 1993-1995 годах банковской сферы, отсутствием страха у населения за
накопленные сбережения ( банкротства банков еще впереди), предложение
населению вкладов различного ассортимента ( по сроку, доходности, способу
получения процентов и т.д.), введение в 1994 году зарплатного проекта МП
Горкоммунэнерго ( выплата заработной платы через личные банковские счета
персоналу), что в 1994 году первоначально увеличило количество счетов
открытых в банке , а в 1995 году соответственно в результате охвата новой
группы населения обеспечило прирост денежных средств во вклады населения на
срочные счета.
Начиная с 1996 года начинается отток вкладов : в 1996 году на 296
тыс.руб ( из-за уменьшения количества счетов отток вкладов составил 244
тысячи рубля, а из-за уменьшения среднего остатка вклада на 1 счет на 52
тысячи рублей).
В 1997 году - 444 тыс.рублей ( из-за уменьшения количества счетов
отток составил 36 тысяч рублей, из-за уменьшения среднего остатка вклада в
расчете на 1 счет на 408 тысяч рублей). Снижение количества счетов и
среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на протяжении 2 лет обусловлено
тем, что в связи с тяжелым финансовым состоянием МП Горкоомунэнерго
отказалось от осуществления зарплатного проекта, а также уменьшения
доверия вкладчиков к коммерческим банкам, уменьшение ставки по срочным
депозитам до уровня ставок по аналогичным вкладам Сберегательного банка
России, что повлекло отток вкладов в банк с более низким уровнем риска
невозврата вкладов.
С 1 января 1998 года начинается прирост вкладов. Это объясняется тем,
что отделение активизировало свою работу в маркетиноговом отношении,
больше обращая внимание на процесс продвижения своих услуг на рынок, а так
же увеличением и стабилизацией доходов граждан. Так за 1-е полугодие 1998
года в результате увеличения количества счетов сумма вкладов населения
увеличилась на 195 тысяч рублей, а в результате изменения среднего остатка
вклада в расчете на 1 счет на 320 тысяч рублей . Общий прирост составил 515
тысяч рублей, что составляет 19% к общей сумме остатков вклада на 1 января
1998 года.
С 1 июля 1998 года , в связи с августовским кризисом, начинается
отток вкладов населения. Так за II-е полугодие 1998 года от составил 389
тысяч рублей , что составляет 12% от суммы вклада на 1 июля 1998 года и мог
быть еще гораздо большим ( до 90% ), но в связи с тяжелым положением банка
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
