- Эмиссия денег и организация денежного обращения.

- Кредитование коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля их

ресурсов.

- Организация безналичных расчетов народного хозяйства.

- Организация банковских операций, бухгалтерского учета и статистической

отчетности о работе банков.

- Государственная регистрация кредитных учреждений.

- Организация государственного контроля за деятельностью кредитных

учреждений.

- Реализация облигаций государственных займов и кредитования расходов

Федерального бюджета.

- Регулирование золотовалютных резервов страны

- Составление платежного баланса страны.

4. КРЕДИТОВАНИЕ И БАНКОВСКИЕ ССУДЫ

В условиях рыночной экономики главным побудительным мотивом

предпринимательской деятельности служат деньги, принимающие форму валовой

выручки и прибыли от реализации товаров. Хозяйственно-финансовая

деятельность предприятий осуществляется на основе коммерческого расчета.

Доминанта принадлежит отраслям материального производства, в которых

создается совокупный общественный продукт, поступающий в личное и

производственное потребление.

К сфере производства относятся сельскохозяйственная, добывающая и

обрабатывающая промышленность, транспорт и связь.

К сфере обращения относится оптовая и розничная торговля.

Оценка реального положения предприятий производится с помощью н и ш,

которые

Они занимают на товарных рынках. НИШЕЙ называется конкретная сфера

деятельности предприятий на товарных рынках в зависимости от

производства и

реализации конкурентоспособной продукции. Основным механизмом

регулирования рыночной экономики является взаимодействие спроса и

предложения, поддерживающее стабильность товарных рынков.

Кредитоспособность предприятий. При рассмотрении заявлений на получение

кредитов (ссуд), коммерческие банки устанавливают способность предприятий

( юридических лиц) и отдельных граждан эффективно использовать и

своевременно

возвращать полученные средства. Кредитоспособность – способность

мобилизовать

необходимую сумму денежных средств для погашения долгов, включая

задолженность

по предоставленным ссудам. Платежеспособность – способность предприятия

оплатить

все долговые претензии по обязательствам коммерческой деятельности.

Предварительный анализ потенциальной возможности возврата

банковских

ссуд основывается на изучении личных качеств первых лиц, а также

ликвидности

и платежеспособности предприятий, т.е. в основе анализа возвратности ссуд

лежат

психологические и экономические факторы.

Личные качества руководителя: Порядочность (многолетние

традиции

предприятия и авторитет руководителя на рынках, т.е. клиент сделает всё,

чтобы

вернуть долги ).Возраст (молодым предпринимателям, не имеющим достаточного

опыта в сфере бизнеса – ссуды при страховке активов или под гарантии

третьего

лица, бизнесменам преклонного возраста – при наличии правопреемника,

способного

принять ответственность за погашение долгов.) Состояние здоровья –

при необходимости требовать медицинскую справку от клиента или

использовать

доверительную информацию авторитетных лиц и других клиентов банка.

Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих

юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания,

доверенности на ведение коммерческих дел…)

Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы,

организационные способности, знание своего бизнеса и т.д.

Анализ кредитоспособности заемщиков производится по двум

направлениям –

Ликвидности и платежеспособности. Соотношение мобилизованных денежных

средств

и долгов позволяет определить коэффициент платежеспособности на конкретную

календарную дату.

Кредитный процесс и принципы краткосрочного кредитования.

Кредитный процесс включает:

- Программирование кредитных вложений на основе кредитных заявок

предприятий.

Эти заявки представляют собой составную часть их программы экономического

и

социального развития.

- Предоставление ссуд заключается в выдаче денег, гарантирующих совершение

безналичных расчетов и платежей предприятий по поставкам товарно-

материальных

ценностей, выполненным работам и оказанным услугам.

- Использование ссуд - направление банковских средств на совершенствование

платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Оно

призвано

предотвратить образование дебиторской задолженности.

- Возврат ссуд - обратный приток денежных средств в банки и уплата

процентных

денег.

ПРИНЦИПЫ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ :

1. Предоставление средств в соответствии с программами экономического

и социального развития.

2. Целевой характер банковских ссуд, т.е. заемные средства

предоставляются

на определенные цели.

3. Предоставление банковских ссуд в меру выполнения хозяйственных

мероприятий.

4. Обеспечение ссуд товарно-материальными ценностями, производственными

затратами,

векселями и ценными бумагами.

5. Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих

акциях.

6. Срочность участия банковских ссуд в кругообороте капитала обусловлена

различной скоростью его движения в отдельных отраслях.

7. Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства

предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены (

кроме срочных депозитивов, целевых вкладов, товарных сертификатов.)

8. Платность банковских ссуд означает внесение предприятиями процентных

денег за пользование заемным капиталом.

9. Дифференциация кредитования – выбор наиболее надежных судозаемщиков.

10. Опосредствование платежного оборота связано с целевым предоставлением

банковских ссуд и обеспечением стимулирования кругооборота капитала.

БУКВАРЬ КРЕДИТОВАНИЯ – совокупность организационно-экономических

приемов предоставления и возврата ссуд. Позволяет уяснить предмет

работы банков по кредитному обслуживанию предприятий и лиц.

Состав букваря кредитования ( механизма кредитования) :

А. Выбор вида ссуды. В зависимости от участия в кругообороте

основного и оборотного капитала банковские ссуды

подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

Долгосрочные и среднесрочные ссуды предназначаются для авансирования

воспроизводства основных фондов. Срок действия таких ссуд – до 20 лет.

Краткосрочные ссуды – наиболее распространенный вид ссуд. Предназначены

для авансирования воспроизводства оборотных производственных

фондов и фондов обращения. Срок – до 1 года. Краткосрочные ссуды делятся

на авансовые и компенсационные.

Б. Отбор объектов кредитования и затрат.

В. Оценка объектов кредитования.

Г. Использование частных методик расчета ссуд

Д. Установление способа погашения задолженности по выданным ссудам.

Погашение задолженности происходит путем перечисления соответствующих сумм

денежных средств с расчетных на ссудные счета; зачисление выручки от

реализации товаров, работ и услуг непосредственно на ссудный счет.

5. ТЕХНОЛОГИИ БАНКОВСКИХ ССУД

Банковские технологии предоставления ссуд ассоциируются с методами

кредитования. Под методом кредитования понимается частный способ участия

кредита в кругообороте оборотного капитала на основе целенаправленного

сочетания организационно-экономических приемов выдачи и погашения

банковских ссуд. В большинстве стран методы кредитования возникли под

влиянием национальных рынков, становления коммерческих банков и расширения

кредитно-расчетных отношений с клиентами. Вследствие этого происходило

повышение роли банковского кредита в организации кругооборота капитала,

укреплении платежной дисциплины и расширении горизонтальных хозяйственных

связей рыночной экономики.

Основным методом предоставления прямых подтоварных ссуд служил метод

кредитования по остатку товарно-материальных ценностей. В состав

этого метода входят следующие элементы букваря кредитования:

- Предоставление дискретных компенсационных кредитов;

- Открытие простого ссудного счета;

- Выбор одного объекта кредитования;

- Оценка материальных ценностей по покупной цене;

- Определение размера кредита по фактической потребности;

- Направление валюты ссуды на расчетный счет;

- Погашение задолженности в день наступления срока платежа;

Этот метод свидетельствует о пассивной роли банков в организации

платежного оборота и кругооборота оборотных капиталов.

Метод кредитования промышленности по отбору товарно-материальных

ценностей.

В состав метода входят следующие элементы:

- Перманентное предоставление авансовых кредитов на оплату товарно-

материальных ценностей;

- Открытие специального ссудного счета;

- Выбор нескольких объектов кредитования на всех стадиях кругооборота

капитала;

- Оценка объектов в зависимости от их вида;

- Определение размера кредита по сумме долговых претензий к специальному

ссудному счету;

- Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по

поставкам товарно-материальных ценностей на корреспондентский счет

банка;

- Погашение задолженности посредством зачисления реализационной выручки на

специальный ссудный счет.

Корреспондентский счет – применяется для осуществления

расчетных операций между клиентами, имеющими счета в различных банках, а

также между банками.

Основной недостаток кредитования по отбору – дробление

платежного оборота на платежи по оплате материальных ценностей и прочие

платежи. Дробление платежного оборота

усложняет операции по безналичным расчетам.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7