факторам внутренней и внешней среды. Чаще всего категория устойчивости

применяется как характеристика сложных динамических систем, подверженных

влиянию большого числа факторов, в том числе факторов со случайными

характеристиками. Поскольку банк также является сложной динамической

системой, функционирующей в изменяющихся условиях рыночной среды, его

необходимо рассматривать с точки зрения системного подхода.

Использование термина «устойчивость» наряду с термином «надежность», по

мнению Г. Г. Фетисова, вполне справедливо. В. Даль определял слово надежный

как «подающий верную надежду; верный, несомненный, прочный, твердый,

крепкий; на что или на кого можно положиться, что не обманет». Термин

устойчивость происходит от слов «устаивать, устоять против кого, чего,

стоять твердо, выстоять, успешно противиться силе, выдержать, не уступить.

Устойчивый – это значит стойкий, крепкий, твердый, не шаткий».

После этого Г. Г. Фетисов утверждает, что, при всей их схожести,

термины «устойчивый» и «надежный» отличаются друг от друга, в связи с чем

вносят в понятия надежный банк, устойчивый банк некоторые нюансы. Прежде

всего можно отметить, что восприятие надежности банка может быть

неодинаково с различных позиций.

С позиции клиентов банка, его вкладчиков надежный банк больше

ассоциируется с убеждением в том, что банк выполнит перед ними свои

обязательства (по В. Далю, что не обманет). Известно, что в современных

условиях для вкладчиков это имеет особое значение.

Несколько иные оттенки понятие надежность имеет с позиции самого банка.

К примеру, акционеры банка, инвестируя в банковскую деятельность свои

капиталы, полагают, что их банк станет доходным местом помещения капитала,

что именно здесь будет получена прибыль, равнозначная или превышающая

прибыли от вложений в другие секторы экономики. В целом они заинтересованы

в достаточном доходе на свой капитал.

Другая позиция у сотрудников банка, которые заинтересованы в постоянной

работе в данном кредитном учреждении, в получении стабильной и высокой

заработной платы.

Взгляд на надежный банк со стороны общества вполне может быть

представлен со стороны Центрального банка, являющегося общенациональным

институтом, который заботится как о соблюдении интересов граждан и

инвесторов, так и банковской системы. Надежный банк с общественных позиций

обеспечивает сохранение баланса интересов как банков, так и их клиентов.

Надежный банк – это банк, которому верят клиенты, который обеспечивает

соблюдение интересов клиентов и инвесторов, содействует реализации как

интересов вкладчиков, так и бизнеса, руководствуется принципами партнерских

взаимовыгодных отношений, проводит политику в интересах общественного

развития.

Далее Г. Г. Фетисов выдвигает тезис, что «устойчивый банк» – это более

фундаментальное понятие. Оно первично по отношению к понятию «надежный

банк». Надежность зависит от устойчивости. Если надежный – это не всегда

устойчивый банк, то устойчивый банк – это всегда надежный. С позиции

клиента можно надеяться, что банк тебя не обманет, с позиции акционера или

сотрудника банка можно надеяться на реализацию своих интересов, но это еще

не означает, что эта надежда в полной мере соподчинена с полной

устойчивостью. Банк, будучи надежным, к примеру, может выполнить свои

обязательства перед клиентом, но это будет идти вразрез с его

устойчивостью, может вызвать сокращение прибыли и даже привести к убыткам.

Тем не менее рассматриваемые понятия надежности и устойчивости нельзя

противопоставлять. При всем их сходстве и определенном различии они имеют

право на самостоятельное существование, так как характеризуют не всегда

одинаковые оттенки в положении банка. С позиции клиента, для которого

важнее соблюдение партнерских отношений, более корректно использовать

термин «надежность», в то время как в макроэкономическом плане понятие

устойчивости более приемлемо для характеристики финансового состояния

абстрактного банка. Таким образом, с позиции Г. Г. Фетисова, надежный банк

– это такой банк, деятельность которого несомненно приводит к реализации

интересов конкретного субъекта.

В своем анализе Г. Г. Фетисов различает понятия «теоретически или де-

юре надежный банк» и «действительно, реально надежный банк». Де-юре все

банки надежны, так как они прошли фильтр государственной регистрации, имеют

лицензию, следовательно, по своим экономическим, законодательным и

профессиональным нормам соответствуют титулу банка. Ненадежные банки, по

идее, не регистрируются Центральным банком или другим уполномоченным для

этих целей государственным органом. И тем не менее, к примеру, Россия на

современном этапе богата нечистоплотными, криминальными примерами грубого

нарушения «правил игры», надувательства.

По мнению Г. Г. Фетисова, деловой риск выбора надежного банка

определяется рядом составляющих. К их числу можно отнести:

o длительность работы банка на рынке;

o прежнюю деловую историю;

o имидж банка;

o класс надежности и устойчивости (из банковских рейтингов).

Как отмечалось, устойчивость банка по Фетисову – это его способность

успешно развиваться и противостоять неблагоприятным факторам внешней среды.

Поэтому устойчивость банка правомерно рассматривать с позиции адекватности

внешней среде. Данное соответствие имеет два параметра: адекватность общей

деловой активности и ее своевременность. В первом случае стабильными можно

считать те банки, которые несколько снижают свою деловую активность в

соответствии со снижением общей деловой активности. Как известно, банки и

их операции развиваются по мере развития общехозяйственных сделок и услуг.

Если объем промышленных и торговых операций сокращается, то это неизбежно

вызывает и уменьшение денежных потоков, проходящих через кредитные

учреждения, сокращение объема депозитов, расчетных, валютных и других

операций. Снижение объемов операций банков в подобной ситуации было бы

неправильно относить к негативным сторонам их деятельности. Банк,

допустивший снижение своей активности в условиях снижения общей деловой

активности, можно, по мнению Фетисова, считать устойчивым банком.

Дополнительную информацию может дать второй параметр – своевременность

предпринятых усилий по развитию банковской деятельности. В этом случае

активность банка может быть своевременной (в соответствии с общей

экономической конъюнктурой), преждевременной и запоздалой. В последних двух

случаях стабильно развивающийся банк может допустить снижение своей

эффективности.

Несколько иной позиции в отношении формулирования понятий устойчивости

или надежности кредитной организации придерживается Новикова В. В. Как и

Фетисов Г. Г., лексически базируясь на определении Даля, она сводит понятие

надежности к трем критериям:

> прочность;

> постоянство существования;

> уверенность исследователя. /17/

Прочность В. В. Новикова понимает как устойчивость объекта к

отрицательным (разрушительным) факторам внутренней и внешней среды.

Постоянство существования – это вторая характеристика, которая, по сути,

является первой, но в долгосрочном аспекте. Действительно, для банка

невозможно существование без долгосрочной устойчивости к неблагоприятным

факторам. Третья характеристика надежности банка – уверенность

исследователя – состоит прежде всего в правильности выбранной методологии

исследования надежности банка. Основные подходы к построению методики

исследования устойчивости банка будут рассмотрены во второй главе работы.

В своем исследовании В. В. Новикова не использует понятия устойчивости

банка.

В завершение своего терминологического изыскания В. В. Новикова

приводит следующее определение понятия надежности банка:

Надежность коммерческого банка – это диалектическое равновесие, при

котором реализуется достижение и укрепление прочности, постоянства и

доверия как неподверженности разрушению через достаточность капитала,

прибыльность, ликвидность, качество активов и, наконец, уверенность в

адекватности методов познания реальной действительности через разумное

управление.

После этих двух концепций хотелось бы сформулировать свое собственное

определение надежности (финансовой устойчивости банка). На наш взгляд эти

понятия синонимичны, и их можно использовать вместе в целях анализа

финансового состояния банка. Итак, под надежностью (финансовой

устойчивостью) банка следует понимать такое качественное состояние банка,

при котором он будет нормально продолжать работу в обозримом

(анализируемом) будущем, исполняя обязательства перед всеми[2] своими

контрагентами. Преимуществом данного определения является то, что в нем

заметна прежде всего задача дистанционного анализа, которая состоит как раз

в том, чтобы дать максимально точное вероятностное суждение о финансовой

устойчивости данной кредитной организации в будущем. Именно на максимизацию

точности вышеуказанного вероятностного суждения должна быть направлена

методика анализа финансового состояния банка, методологические подходы к

построению которой будут рассмотрены во второй главе.

Вывод: понятия надежности и финансовой устойчивости банков являются

дискуссионными. Разные авторы понимают их по-разному. С точки зрения Г. Г.

Фетисова термин «устойчивый банк» – это более фундаментальное понятие. С

точки зрения макроанализа (например, всей банковской системы России)

корректнее использовать термин «устойчивость», в то время как финансовое

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16