| | | | |повышению |привлекать | |
| | | | | |дополнительные| |
| | | | | |ресурсы | |
|III – |Коэффициент |Агрегированный|Другие |Отношение |Адекватный |У банка есть |
|посредственный|основного и |показатель |компоненты |чистой прибыли|уровень |проблемы |
| |совокупного |качества |оценены как |к средней |ликвидных |Уязвим при |
| |капитала |активов не |посредственные|стоимости |активов |неблагоприятны|
| |соответствует |превышает 30% |или |активов |Соблюдение |х изменениях |
| |установленным |капитала |удовлетворител|составляет от |требований к |экономической |
| |нормативам |Состояние |ьные |0,5 до 0,75% |нормативам |ситуации |
| |Показатели |других |Отмечены |Соответствие |ликвидности |Необходимо |
| |достаточности |показателей |незначительные|уровня этого |Приемлемый |скорректироват|
| |капитала |посредственное|факты |показателя |уровень |ь систему |
| |соответствуют | |нарушения |средней группы|основных |управления |
| |аналогичным | |нормативных |аналогичных |депозитов |Необходимо |
| |показателям | |актов |банков |Ограниченная |вмешательство |
| |средних банков | |Есть |Относительная |возможность |органов |
| |своей группы | |недостатки в |стабильность |незамедлительн|надзора |
| |Посредственное | |содержании |этого |ого | |
| |качество активов| |политики и ее |показателя |привлечения | |
| | | |реализации | |средств | |
| | | |Есть | | | |
| | | |озабоченность | | | |
| | | |по поводу | | | |
| | | |компетентности| | | |
| | | |управления | | | |
|IV – |Соответствие, по|Агрегированный|Другие |Отношение |Имеется |У банка |
|предельный |крайней мере, |показатель |компоненты |чистой прибыли|некоторая |серьезные |
| |одного |качества |определены как|к средней |нехватка |финансовые |
| |коэффициента или|активов не |предельные или|стоимости |ликвидных |проблемы |
| |незначительное |превышает 50% |посредственные|активов |активов |Большая |
| |несоответствие |капитала | |составляет от |Несоблюдение в|вероятность |
| |двух |Состояние |Отмечены |0,25 до 0,5% |отдельные |разорения |
| |коэффициентов |других |случаи |Соответствие |периоды |Требуется |
| |установленным |показателей – |нарушения |уровня этого |требований к |серьезная |
| |нормативам |критическое |нормативных |показателя |нормативам |корректировка |
| |Показатели | |актов |данным худших |ликвидности |системы |
| |достаточности | |Отсутствует |банков |Наличие явной |управления |
| |капитала | |эффективная |аналогичной |зависимости |Требуется |
| |соответствуют | |политика |группы |банка от |тщательный |
| |показателям | |Компетентность|Неустойчивая |непостоянных |надзор и |
| |последней трети | |управления |тенденция |источников |контроль, а |
| |или четверти | |проблематична |уровня |Неспособность |также |
| |показателей | | |показателя |незамедлительн|конкретный |
| |своей группы | | | |о привлекать |план |
| |Имеются проблемы| | | |заемные |мероприятий |
| |с качеством | | | |средства | |
| |активов | | | | | |
|V – |Коэффициенты |Агрегированный|Другие |Отношение |Имеется явная |Огромная |
|неудовлетворит|основного и |показатель |компоненты |чистой прибыли|нехватка |вероятность |
|ельный |совокупного |качества |оценены как |к средней |ликвидных |разорения в |
| |капитала |активов |предельные или|стоимости |активов |ближайшее |
| |значительно ниже|превышает 50% |неудовлетворит|активов ниже |Постоянное |время |
| |установленных |капитала |ельные |0,25% или |несоблюдение |Самостоятельно|
| |нормативов или |Состояние |Отмечены факты|имеют место |требований к |банк не может |
| |наличие |других |серьезного |чистые убытки |нормативам |решить свои |
| |отрицательного |показателей |нарушения |Соответствие |ликвидности |проблемы |
| |капитала |неудовлетворит|нормативных |уровня этого |Значительная |Необходима |
| |Показатели |ельное |актов |показателя |зависимость от|срочная |
| |достаточности | |Политики либо |данным худших |непостоянных |поддержка |
| |капитала | |не существует,|банков |депозитов |акционеров |
| |соответствуют | |либо она не |Тенденция к |Отсутствие |При отсутствии|
| |аналогичным | |соблюдается |снижению |способности |финансовой |
| |показателям | |Есть факты, |уровня |привлекать |поддержки |
| |худшей группы | |свидетельствую|показателя |заемные |требуется |
| |банков | |щие о | |средства |реорганизация |
| |Неудовлетворител| |мошенничестве,| | |или ликвидация|
| |ьное качество | |злоупотреблени| | |банка |
| |активов | |ях или низком | | | |
| | | |качестве | | | |
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 394-1 «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (ред. 6 августа 2001 г.)
2. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ «О внесении изменений и
дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»
(ред. 7 августа 2001 г.)
3. Инструкция ЦБ РФ от 31.03.97 №59 «О применении к кредитным организациям
мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности» (ред. 11
января 2002 г.)
4. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1 «О порядке регулирования
деятельности банков» (ред. 13 августа 2001 г.)
5. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 17 «О составлении финансовой
отчетности» (ред. 13 декабря 2001 г.)
6. Указание ЦБР от 24 октября 1997 г. N 7-У «О порядке составления и
представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк
Российской Федерации» (ред. 9 января 2002 г.)
7. Указание ЦБР от 31 марта 2000 г. N 766-У «О критериях определения
финансового состояния кредитных организаций» (ред. 21 декабря 2000 г.)
8. Аристобуло де Жуан. От хороших банкиров к плохим банкирам.
Неэффективный банковский надзор и ухудшения качества управления как
главные элементы банковских кризисов. Вашингтон: Институт
экономического развития мирового банка, 1992
9. Ачкасов А. И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы
ликвидности и их отражение в банковских балансах. М.: «Консалтбанкир»,
1993
10. Балтроп К. Дж., МакНотон и др. Банки на развивающихся рынках: В 2-х т.:
Пер. с англ.: т. 2: Интерпретирование финансовой отчетности. М.:
Финансы и статистика, 1994
11. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать
банкротства? М.: Банки и биржи, 1996
12. Живалов В. Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих
банков // Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата
экономических наук. М.: 1997
13. Иванов В. В. Анализ надежности банка. М.: Русская Деловая Литература,
1996
14. Ковалев А. П. Диагностика банкротства. М.: Финстатинформ, 1995
15. Козлова Е. П., Галанина Е. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках.
М.: Финансы и статистика, 2000
16. Мамонова И. Д. Экономический анализ деятельности банка. М.: Инфра-М,
17. Новикова В. В. Методологические основы формирования рейтинга надежности
коммерческих банков // Диссертация на соискание ученой степени
кандидата экономических наук. М.: 1996
18. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.:
Финансы и статистика, 1996
19. Полищук А. И. Деятельность банковских кредитных организаций. М., 1996
20. Синки Д. Ф. Управление финансами в коммерческих банках.: Пер. с англ. /
Под. ред. Р. Я. Левиты, Б. С. Пинскера. М.: Catalaxy, 1994
21. Солянкин А. А. Компьютеризация финансового анализа и прогнозирования в
банке. М.: Финстатинформ, 1998
22. Фетисов Г. Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее
оценки. М.: Финансы и статистика, 1999
23. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Инфра-М,
1995
24. Шеремет А. Т., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке.
25. Экономический анализ деятельности банка. Учеб. пособие. М.: Инфра-М,
26. Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков РФ // Вестник
Банка России 2002, №12
27. Андреев В. Банковский рейтинг в России: шаг вперед, два шага назад //
Рынок ценных бумаг 2000, №5
28. Буздалин А. В. Анализ работы банка на основе систем искусственного
интеллекта // Бизнес и банки 2000, №29
29. Буздалин А. В. Как построить рейтинг стратегической надежности банков
// Банковское дело 2000 №11
30. Буздалин А. В., Британишский А. А. Экспертная система анализа банков на
основе методики CAMEL // Бизнес и банки 2000, №22
31. Букин С. За кулисами рейтинга // Банковские технологии 2001, №11
32. Ворд М. Е., Портер Р. С. Перспективы использования рейтинговой системы
СAMEL в России // Бюллетень финансовой информации 1996, №5
33. Довгялло М. И др. Методология рейтингового анализа коммерческих банков
// Рынок ценных бумаг 1999, №20
34. Коваленко А. Построение информационно-аналитической системы: концепция
и подходы R-Style Software Lab. // Банковские технологии 2000, №11
35. Лепетиков Д. Хождение в народ. Развитие российских банков в 2002 году
во многом будет зависеть от населения // Эксперт 2002, №11
36. Методика составления рейтинга надежности банков // Профиль 2001, №20
37. Нестеренко О. Б. Надежность коммерческого банка и факторы ее
определяющие // Деньги и кредит 2001, №10
38. Оленев Н., Карминский А., Астрелина В. О необходимости дифференциации
пруденциальных норма и рейтинговых оценок для финансовых институтов
реальной экономики // Рынок ценных бумаг 1999, №20
39. Соврин С. В. Современные банковские технологии и их влияние на
эффективной банковской системы // Деньги и кредит 2001, №9
40. Таблица Крупнейшие банки Москвы и московской области с активами более 8
млрд. руб. // Эксперт 2002, №11
41. Хейнсворт Р. Банкиры нам доверяют // Банковское дело 2001, №11
42. Что и как мы считали // Эксперт 2002, №11
В процессе написания работы были использованы материалы
следующих Internet-сайтов:
1. www.bdm.ru
2. www.bizcom.ru
3. www.buzdalin.newmail.ru
4. www.cbr.ru
5. www.diasoft.ru
6. www.etrust.ru
7. www.expert.ru
8. www.inec.ru
9. www.mbkcentre.narod.ru
10. www.pb.multyshop.ru
11. www.profil.orc.ru
12. www.rcb.ru
13. www.softlab.ru
-----------------------
[1] Это означает теоретический доступ к указанной информации. На практике
информационная база внутреннего анализа зависит от принятой в банке системы
управленческого учета, порядка обмена информацией между банковскими
подразделениями и тд.
[2] В принципе может быть достаточно исполнения обязательств перед
конкретным банком, аналитик которого анализирует, например, контрагента на
рынке МБК.
[3] Методика расчета лимитов риска на банки - резиденты Российской
Федерации. // Утверждено на заседании Комитета Сбербанка РФ по
предоставлению кредитов и инвестиций Протокол № 42 от 31января 1997г.
[4] Вероятность равная единице, строго говоря, недостижима при
дистанционном анализе из-за факторов финансовой устойчивости банков, не
отражаемых в финансовой отчетности.
[5] Таблица «Крупнейшие банки Москвы и Московской области с активами свыше
8 млрд.руб.» // Эксперт 2002 №11
[6] Подобный анализ описан у Г. Г. Фетисов Устойчивость коммерческих
банков и рейтинговые системы ее оценки М.: Финансы и статистика, 1999 /21/
[7] www.pb.multyshop.ru/nostrad
[8] Полищук А. И. Деятельность банковских кредитных организаций. М., 1996
Анализ
Результат
Данные
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16