Наименование продукта
Первоначальная стоимость, руб.
Borland Developer Studio 2006 Professional
30868.80
MS Office Visio 2003
6000
Итого
36868,8
Элемент затрат
Сметная стоимость, руб.
Материальные затраты
595
Основная и доп. заработная плата
79794
Отчисления на соц. нужды
20906,028
Затраты на оплату машинного времени
2378,92104
Амортизация стоимости инструментальных средств
3737,89
Накладные расходы
23938,2
Итого затраты:
131350,04
К единовременным затратам пользователя программного обеспечения Kобщ относятся затраты на оплату:
· программного обеспечения Цпо;
· инструментальных средств Цис;
· ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования Кэвм;
· обучение персонала Косв.
Стоимость программного обеспечения
В этом случае стоимость равна себестоимости плюс прибыль разработчика (на практике обычно составляет 20-30% от себестоимости), а также налог на добавленную стоимость 13%. Для расчета можно использовать следующую формулу:
,
где - себестоимость ПО,
- прибыль разработчика,
- налог на добавленную стоимость.
НДС = (Спо + П) 0,13=131350,04*0,13=17075,5 руб.
Прибыль разработчика составит:
П = 131350,04*0,2=26270,008 руб.
Цпо= 131350,04+26270,008+17075,5=174695,548 руб.
Стоимость инструментальных средств, необходимых для функционирования системы. В их состав обычно входят операционные системы, а также прикладное программное обеспечение. На предприятии заказчика уже установлены и используются все необходимые инструментальные средства. Поэтому при внедрении не предусматривается расходов по данным статьям.
Стоимость технического обеспечения, требуемого для развертывания системы. Так как, опять же, в организации установлено все необходимое техническое обеспечение, и при внедрении не требуется никакого дополнительного оборудования, то расходы по данной статье не предусматриваются.
Стоимость обучения персонала организации. Расчет производится по следующей формуле:
где - численность персонала на обучение,
- стоимость обучения одного человека в день,
- время обучения.
Предполагается, что в организации системой будет пользоваться три сотрудника. Время необходимое для обучения предположительно оценивается в два рабочих дня. Стоимость обучения одного человека в день 200 рублей. Затраты на обучение персонала:
= 3*200*2 = 1200 руб.
Общая сумма единовременных капитальных вложений Кобщ будет равна:
Кобщ = Цпо + Цис + Кэвм + Косв + Кинт
Кобщ = 174695,548 + 1200 = 175895,548 руб.
Сумма затрат на разработку распределяется по этапам проектирования пропорционально трудоемкости. В результате составляется инвестиционный план, отраженный в таблице 4.6.
Таблица 4.6. План инвестиций
Этапы реализации проекта
Полугодия
2 полугодие 2007
1 полугодие 2008
Техническое задание
12228,69
Эскизный проект
21836,94
Технический проект
53282,248
Рабочий проект
26204,3
52408,6
Внедрение
8734,77
Обучение персонала
1200
Оборудование
ИС
Итого:
113552,178
62343,37
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9