|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 014,98 |
|
Директор ________________ И.П. Ткачёв
Зам директора по экономике ________________ В.И. Глазунова
Приложение 3.
Расчет себестоимости продукции УПП "Амитак" методом "Standart-Costing", тыс. руб.
Показатели
План
Факт
Гибкий бюджет
Отклон.
1. Объем реализации
1 500
1 240
1 250
-10
2. Объем производства
1 500
1 250
1 250
0
3. Цена реализации
57,5
58,0
57,5
0,5
4. Затраты:
4.1. Материальные затраты
51 282,2
41 927,8
42 735,2
-807,4
4.1.1. Сырье и материалы (за вычетом возвратных отходов):
43 801,5
36 762,3
36 501,3
261,1
-расходы на производство продукции
24 366,2
20 366,4
20 305
61,2
-общепроизводственные расходы
5 063,3
4 049,6
4 219,4
-169,8
-общехозяйственные расходы
14 112,0
12 130,4
11 760,0
370,4
-расходы на сбыт продукции
260,0
216,0
216,7
-0,7
4.1.2. Топливо и энергия на технологические нужды:
7 480,7
5 165,5
6 233,9
-1 068,4
-расходы на производство продукции
0,0
0,0
0,0
0,0
-общепроизводственные расходы
5 310,4
4 099,1
4 425,3
-326,3
-общехозяйственные расходы
2 170,3
1 066,4
1 808,6
-742,2
-расходы на сбыт продукции
0,0
0,0
0,0
0,0
4.2. Заработная плата
2 380,0
2 222,7
2 114,6
108,1
4.2.1. рабочих, непосредственно занятых производством продукции
1 592,2
1 320,0
1 326,8
-6,8
4.2.2. рабочих, служащих и специалистов, не занятых непосредственно производством продукции
627,1
666,3
627,1
39,2
4.2.3. сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации
160,7
236,5
160,7
75,8
4.3. Отчисления на социальные нужды
847,3
791,3
752,8
38,5
4.3.1. рабочих, непосредственно занятых производством продукции
566,8
469,9
472,4
-2,4
4.3.2. рабочих, служащих и специалистов, не занятых непосредственно производством продукции
223,2
237,2
223,2
13,9
4.3.3. сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации
57,2
84,2
57,2
27,0
4.4. Амортизация основных фондов
2 220,0
2 220,0
2 220,0
0,0
4.4.1. здания и сооружения
670,0
670,0
670,0
0,0
4.4.2. оборудование
1 550,0
1 550,0
1 550,0
0,0
4.5. Прочие расходы
1 657,5
1 658,0
1 513,8
144,3
4.5.1. Амортизация нематериальных активов
795,0
795,0
795,0
0,0
4.5.2. НАД
862,5
863,0
718,8
144,3
ИТОГО затрат:
58 387,0
48 819,9
49 336,4
-516,5
5. Себестоимость единицы продукции (выкатной элемент КРУ)
38,9
39,1
39,5
-0,4
6. Выручка
86 250,0
71 920,0
71 875,0
45,0
7. Прибыль
27 863,0
23 100,1
22 538,6
561,5
Серым цветом выделены постоянные и условно-постоянные расходы
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.