Таблица 3.

Документооборот Отделения по Плесецкому району по исполнению федерального бюджета по расходам за 2002-2004 гг.

В 2004 году получено 1157 реестров из УФК, что больше, чем в 2003 году на 43,1% и на 14,4% больше, чем в 2002 году, обработано 8481 платежное поручение получателей бюджетных средств на расходование средств с лицевых счетов федерального бюджета, что на 35% больше обработанных платежных поручений, чем в 2003 году и на 39,6% больше, чем в 2002 году.

В 2004 году выписано 1301 чек на получение наличных денежных средств, что на 2,1 % больше, чем в 2003 году и на 14,7 % больше, чем в 2002 году.

Из данных представленных на рисунке 5 видно, что в 2004 году, по сравнению с 2003 г. и с 2002г. резко возросло количество платежных поручений (на 2968 и на 3358 соответственно). Поэтому можно сделать вывод, что бюджетополучатели большую часть своих денежных средств, находящихся на лицевых счетах расходуют посредством безналичных расчетов.

Рисунок 5.

Рис. 5. Документооборот Отделения по исполнению федерального бюджета по расходам за 2002- 2004 гг.

В Отделение по Плесецкому району кроме реестров из УФК поступают реестры от распорядителя средств. В 2004 году от распорядителя средств поступило 460 реестров или на 32,2% больше, чем в 2003 году и на 34,1% больше, чем в 2002 году. (см. рис. 6)

Рисунок 6.

Рис. 6. Количество поступивших реестров с УФК и реестров

от распорядителя в 2004 году

Реестры из УФК составляют 71,5% , а реестры от распорядителя средств составляют 28,5% от общего количества поступивших реестров в Отделение в 2004 году.

За 12 месяцев 2004 года получено из федерального бюджета на финансирование расходов 442670 тыс. руб., что на 1,4% больше, чем в 2003 году и на 42,3% больше, чем в 2002 году

Наглядно объем финансирования расходов за 2002 - 2004 г.г. представлен на рисунке 7.

Рисунок 7.

Рис. 7. Объем финансирования расходов федерального бюджета за 2002-2004 гг. Отделения по Плесецкому району

Поступило средств на финансирование расходов по ведомственной классификации расходов в 2004 году 442670 тыс. руб., что на 6172 тыс. руб. или на 1,4% больше по сравнению с 2003 годом и на 131756 тыс. руб. или на 42,3% больше по сравнению с 2002 годом.

Финансирование расходов по главе « Министерство внутренних дел » увеличилось в 2004 году, по сравнению с 2003 годом, на 10269 тыс. руб. или на 45% и на 19381 тыс. руб. или на 41,7% по сравнению с 2002 годом.

По главе «Министерство обороны РФ» финансирование расходов увеличилось в 2004 году по сравнению с 2003 годом на 24,9% или на 2901 тыс. руб. и на 29,2% или на 3282 тыс. руб. по сравнению с 2002 годом.

Расходы по главе «Министерство образования» в 2004 году по сравнению с 2003 годом возросли на 27,5% или на 5820 тыс. руб., а по сравнению с 2002 годом увеличились на 42,5% или на 8047 тыс. руб.

По главе «Министерство юстиции РФ» финансирование расходов в 2004 году по сравнению с 2003 годом сократилось на 6,6% или на 21667 тыс. руб., а по сравнению с 2002 годом финансирование расходов увеличилось на 39,5 % или на 86770 тыс. руб.

Также финансирование расходов в 2004 году уменьшилось по главе «Федеральная служба по труду и занятости» на 5,6% по сравнению с 2003 годом или на 1017 тыс. руб. и по сравнению с 2002 годом - на 1,2% или на 312 тыс. руб.

По главе «Федеральное агентство по сельскому хозяйству» финансирование в 2004 году по сравнению с 2003 годом сократилось на 15,1% или на 466 тыс. руб.

Рассмотрим ведомственную структуру расходов федерального бюджета за 2004 год. (см. рис.8)

Из данных представленных на рисунке 8 видно, что наибольший удельный вес в ведомственной структуре расходов федерального бюджета занимают:

- Министерство Юстиции РФ - 69% от общей суммы финансирования расходов за 2004 год. Доля финансирования в 2004 году по сравнению с 2003 годом снизилась на 1,41% пункта;

- Министерство внутренних дел РФ - 7% от общей суммы финансирования расходов за 2004 год. Доля финансирования в 2004 году по сравнению с 2003 годом повысилась на 3,07% пункта;

- Федеральное агентство по образованию - 6% от общей суммы финансирования расходов за 2004 год. Доля финансирования в 2004 году по сравнению с 2003 годом повысилась на 1,25% пункта;

- Министерство по налогам и сборам - 5% от общей суммы финансирования расходов за 2004 год. Доля финансирования в 2004 году по сравнению с 2003 годом повысилась на 1,62% пункта;

- Федеральная служба по труду и занятости - 4% от общей суммы финансирования за 2004 год. Доля финансирования в 2004 году по сравнению с долей финансирования в 2003 году снизилась на 0,32% пункта.

Рисунок 8.

Рис.8. Ведомственная структура расходов федерального бюджета за 2004год

На рисунке 9 наглядно представлено финансирование расходов федерального бюджета за 2003, 2004 год в разрезе функциональной классификации.

Рисунок 9.

Рис. 9. Финансирование расходов федерального бюджета по разделам функциональной классификации за 2003-2004 гг.

Из данных представленных на рисунке 9 видно, что наибольший объем финансирования в 2004 году поступил по разделу «Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства» - 339392 тыс. руб., по сравнению с 2003 годом финансирование уменьшилось на 2,4% или на 8398 тыс. руб. Снижение объема финансирования связано с сокращением сотрудников, работавших в Минюсте РФ.

Объем финансирования по разделу «Образование» в 2004 году по сравнению с 2003 годом увеличился на 27,5% или на 5820 тыс. руб. Увеличение объема финансирования происходит в связи с ежегодным увеличением количества приема детей-сирот на обучение в профессиональные училища.

Расходы по разделу «Государственное управление и местное самоуправление» в 2004 году по сравнению с 203 годом увеличились на 35 % или на 6396 тыс. руб. Увеличение расходов произошло в связи с повышением заработной платы государственным служащим.

На обслуживание государственного долга РФ в 2004 году было выделено на 3,5% или на 17 тыс. руб. больше по сравнению с 2003 годом. Эти денежные средства были направлены на компенсацию отдельным категориям граждан РФ по их вкладам (взносам) в организациях государственного страхования согласно Федеральному Закону «О восстановлении и защите сбережений граждан РФ».

Финансирование расходов по разделу «Социальная политика» в 2004 году снизилось по сравнению с 2003 годом на 5,6% или на 1017 тыс. руб.. Снижение объема финансирования связано с тем, что в 2004 году не было финансирования по жилищным сертификатам военнослужащим на приобретение квартир; не финансировались мероприятия, связанные с ликвидацией последствий аварии на ПО «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча.

В 2004 году в функциональной классификации расходов появился раздел «Военная реформа», на который было выделено 65,5 тыс. руб. Это связано с проведением в настоящее время реформы в Вооруженных силах РФ.

По разделу «Промышленность, энергетика и строительство» расходы в 2004 году по сравнению с 2003 годом уменьшились на 30% или на 895 тыс. руб., т.к. лимиты бюджетных обязательств не были подтверждены объемами фактически выполненных работ.

По разделу «Сельское хозяйство и рыболовство» финансирование расходов в 2004 году по сравнению с 2003 годом снизилось на 15,2% или на 466 тыс. руб. Уменьшение финансирования связано с тем, что финансирование одного бюджетного учреждения было переведено с федерального бюджета на областной бюджет.

По обособленным подразделениям в 2004 году по сравнению с 2003 годом произошло снижения объема финансирования на 2,6% или на 243,4 тыс. руб., при этом:

- в судебной власти на 99,6 тыс. руб.;

- в прокуратуре, ФСБ, Судебным приставам на 96,4 тыс. руб.;

- в Севрыбводе на 47,4 тыс. руб.

Уменьшение финансирования по обособленным подразделениям связано с реорганизацией бюджетного учреждения и сокращением числа сотрудников.

Рассмотрим структуру функциональной классификации расходов федерального бюджета Отделения по Плесецкому району за 2004 год (см. рис. 10).

Наибольший удельный вес в структуре расходов функциональной классификации от общей суммы финансирования занимают расходы на силовой блок по следующим разделам функциональной классификации:

- «Национальная оборона»;

- «Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства»;

- «Военная реформа».

Доля расходов силового блока в общей структуре в 2004 году составила 79% и снизилась на 2,4% пункта по сравнению с 2003 годом.

Доля расходов федерального бюджета на социальный блок, который включает в себя расходы на образование, культуру, здравоохранение и физическую культуру, социальную политику составила 10% от общей суммы финансирования и снизилась по сравнению с 2003 годом на 1,66% пункта.

Расходы на государственное управление занимают 6% от общей суммы расходов. Доля этих расходов по сравнению с 2003 годом увеличилась на 1,08% пункта.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12