|Транспортные расходы |1 500 000 |- |
|Погрузка, разгрузка, укладка|- |- |
|Складские расходы |- |- |
|Оплата посреднических услуг |- |- |
| | | |
|Прочие расходы |- |- |
|ИТОГО: |040 |1 500 000 |041 |- |
|042|Общая сумм издержек с учетом НДС 040+041 |1 500 000 |
|043|НДС 042 х 018 |265 432 |
|044|Издержки на себестоим. без НДС 040 х 018 |1 234 568 |
|045|Издержки на финан. рез. без НДС 041 х 018 | - |
|Издержки, не облагаемые НДС |Сумма издержек, |Сумма издержек, относимая |
|(кроме банк. % и страх. |относимая на |на фин. рез. |
|платы) |себестоимость. | |
|Процент за конвертацию |939 720 | |
|(руб.) | | |
|Транспортн. и погрузочн. | | |
|расходы при экспорте и | | |
|транзите | | |
|ИТОГО: |050 |939 720 |051 | |
7. Оборачиваемость
|061 |Срок одного оборота средств (мес.) |1 |
|062 |Срок возврата заемных средств (мес.) |3 |
|063 |Число оборотов 062/061 |3 |
8. Расчет налога на прибыль, показатели эффективности
|Расчет НДС при реализации в РФ (руб.) |Сумма (руб.) |
|070 |Сумма оборота, облагаемая НДС 034-025 |17 896 700 |
|071 |Сумма НДС 070 х 018 |3 166 906 |
|072 |НДС к перечислению в бюджет 071-043 |2 901 474 |
|080 |Сумма процента за пользование кредитом на | |
| |себестоимость (Ставка ЦБ 140 %+3%) (руб.)|17 875 000 |
|081 |Сумма процента за пользование кредитом на | |
| |финансовые результаты 011-080 (руб.) |875 000 |
|082 |Сумма страхового платежа (руб.), если есть |5 000 000 |
|Расчет получаемой прибыли (руб.) |Сумма (руб.) |
|090 |Валовая прибыль за один оборот 070-071 или | |
| |(030-023 при экспорте) |14 729 794 |
|091 |Издержки на себестоимость без НДС 044+050 |2 174 288 |
|092 |Издержки на финанс. рез. без НДС 045+51 | |
|093 |Прибыль без издержек 090-091-092 |12 555 506 |
|094 |Налогообл. приб. |19 791 518 |
| |(090-091-(033-022))х063-080 | |
|095 |Налог на прибыль (094 х ________%)/100 |6 927 031 |
|096 |Чистая прибыль 094-095 |12 864 487 |
|097 |Остается в распоряжении -96-092-081-082 |6 989 487 |
|100 |Страхователем получено (070х063)+015 |103 690 100 |
|101 |Издержки (040+041+050+051) х 063 |7 319 160 |
|102 |Сумма кредита 010 |50 000 000 |
|103 |Проценты за кредит 011 |18 750 000 |
|104 |НДС в бюджет 072 х 063 |8 704 422 |
|105 |Налог на прибыль 095 |6 927 031 |
|106 |Страховой платеж 082 |5 000 000 |
|107 |Расчеты с партнерами 097х(013/010+013) |- |
|108 |_________________________________________ | |
|109 |ИТОГО: (101+102+103+104+105+106+107+108) |96 700 613 |
|110 |ИТОГО: 100-109 |6 989 487 |
|Показатели эффективности |
|120 |Рентабельность 097/((091+092)х063+011+082+095+072х063) |0,15 |
|121 |Норма прибыли на вложенный капитал 097/015 |0,14 |
3.2 Анализ кредитоспособности заемщика
Анализ кредитоспособности заемщика производится на основании его
отчетности и финансового положения.
Основным финансовым документом предприятия является баланс,
составляемый к определенному сроку (конец квартала, года) и
показывающий структуру активов, обязательств, прибыли, убытков и
капитала компании.
Для полноты информации о заемщике можно приложить “Сводную справку
о финансовом состоянии фирмы”, которую я применяла в процессе моей
работы.
Справка является пояснением к балансу предприятия и позволяет банку
конкретизировать цифры балансовых счетов и сразу составить
представление о данном заемщике.
Я рекомендую кредитным отделам банков предлагать заполнить ее всем
потенциальным заемщикам.
Сводная справка о финансовом состоянии
предприятия “N”
(название предприятия)
на “ Х ” ХХ 199__г.
|Заемные средства |
|Предприятие, выдавшее|Сумма полученных |Процент за |Дата |
|кредит/ссуду/заем |денежных средств в |пользование |возв-рат|
| |рублях или валюте |кредитом |а |
| |(указать в какой) | | |
|Таганское отделение |в рублях 100 000 тыс. |185 |6.09.93 |
|СБ РФ | | |г. |
|Эргобанк |в рублях 50 000 тыс. |160 | - |
| | | | |
|ИТОГО: | |
|Денежные средства |
|Счета (р/с, валютный,|Название банка и его реквизиты |Остаток на дату |
|ссудный, т.п.), | |составления |
|касса, депозит | |справки |
|р/сч. |КБ “Российский кредит” р/сч. |100 тыс. |
| |462416 | |
|касса | |500 тыс |
|в/сч. |КБ “Российский кредит” 1043070826 |200 тыс. |
|ИТОГО: | |_______________ |
|Основные средства и капитальные вложения (тыс. руб.) |
|Остаток средств на счете |4063 |
|01 | |
|Остаток средств на счете |- |
|02 | |
|08 | |
|Перечислить основные средства и капитальные вложения, первоначальная |
|стоимость которых составляет не менее 10% от сумм по счетам 01, 08 |
|Наименование |Местона-хо|Год |Первоначаль-н|Сумма |Остаточная |
|объекта |ждение |ввода в|ая стоимость |износа |стоимость |
| |объекта |экспл. | | | |
|Автомобиль |г. Москва |1995 |4063 |- |- |
| |адрес | | | | |
| | | | | | |
|ИТОГО: | | | |
|Товары, материалы |
|10 | |
|12 | |
|Остаток средств на счете |3 900 тыс. руб. |
|41 | |
|Перечислить материалы, группы товаров и малоценных предметов, стоимость |
|которых составляет не менее 10% от сумм по счетам 10, 12, 41 |
|Наименование |Местона-хо|Ед.изм.|Количество |Стоимость |Стоимость в |
|объекта |ждение | | |в рублях |валюте, с |
| |объекта | | | |указ. валюты |
|Парфюмерия |г.Москва |шт. |290 |3 900 тыс.|887 долл. США |
| |склад | | | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
