РЕФЕРАТ
по дисциплине: "Деньги. Банки. Кредит"
Тема: «Трастовые операции банков»
Выполнил слушатель группы №
Проверил преподаватель
Ижевск
2001 год
Содержание
Стр.
Введение 3
1. Понятие и содержание трастовых операций банков. 3
2. Трастовые услуги физическим лицам. 5
3. Трастовые услуги юридическим лицам. 7
4. .Проведение трастовых операций коммерческими банками. 8
5. Механизм доверительных операций в банковской сфере. 10
6. Структура траст-отдела коммерческого банка. 11
7. Договор траста. 12
8. Права и обязанности доверительного управляющего. 14
Заключение 15
Литература 16
Введение.
Сегодня становятся актуальными детальное изучение роли и места
банковских услуг в системе операций коммерческих банков, анализ их влияния
на показатели доходности и ликвидности банков.
Многие банки столкнулись с необходимостью поиска новых подходов к
повышению доходности своих операций. Частичное разрешение данная проблема
получила не только за счет увеличения числа предлагаемых клиентам услуг, но
и качественной переоценки структуры операций, увеличение объемов операций с
ценными бумагами, проводимых банками за счет клиентов и в их пользу.
Быстрое развитие получили нетипичные ранее для коммерческих банков операции
- лизинг и факторинг ,проектное финансирование, консультационные услуги. К
указанному типу услуг можно отнести и услугу, связанную с доверительным
управлением портфелем инвестиций клиентов.
Трастовые доверительные операции коммерческих банков играют большую
роль в банковском деле, а также в связях банков с промышленностью и другими
сферами экономики. Трастовые операции позволяют банкам распоряжаться
крупными (иногда контрольными) пакетами акций промышленных компаний.
Трастовое дело возникло и развилось в США на основе ряда специфических
институтов. В самом начале в трастовые операции осуществлялись отдельными
лицами и страховыми компаниями. Банки же штатов и национальные банки
подключились к ним позже. Но уже с конца 19 в. трастовое дело все больше
концентрируется в руках коммерческих банков. В современных условиях, даже
когда доверенным лицом является юридическая фирма или индивидуальное лицо,
фактически операции проводит банк, который действует как агент.
Определенные социальные и экономические сдвиги за последние 20-30 лет в
западных странах свидетельствует о значительном росте трастового дела и его
распространении не только на самые богатые круги, но и на средних и мелких
предпринимателей. Трастовые операции предполагают социальную
ответственность, поэтому они находятся под контролем государства:
законодательная и исполнительная власти регулируют эти операции.
Осуществляя трастовые операции, коммерческие банки в специфической
форме выполняют функцию накопления денежных капиталов и их мобилизацию в
производство. Использование трастовых операции позволяет маскировать
сращивание банковского капитала с нефинансовым капиталом, поскольку банки
вкладывают доверенные им капиталы в акции и облигации крупных корпораций и
компаний. Банкам данные операции позволяют установить контроль над
корпорациями, т.к. получение в доверительное управление ценных бумаг
означает передачу основных прав в отношении этих ценных бумаг, за
исключением права получения дохода по ним. Но в то же время, владение
акциями одной компании через траст, связано не только со стремлением к
контролю, но и большим риском для банка
1. Понятие и содержание трастовых операций банков.
В зарубежной практике под трастовыми операциями подразумевают операции
банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнении иных
услуг по поручению и в интересах клиентов на правах его доверенного лица.
В отечественной литературе траст характеризуют как особую форму
распоряжения собственностью, определяющую права на имущество, передаваемое
в трастовое управление, на распределение прибыли, полученной в результате
этого управления, и представляет собой отношения между учредителем траста,
доверительным собственником (распорядителем) и бенефициаром.
Учредитель траста- физическое или юридическое лицо, основавшее траст
и/или передавшее в него определенное имущество.
Распорядителем траста является лицо, назначенное учредителем для
управления этим имуществом. В качестве имущества могут выступать не только
движимое и недвижимое имущество, но и денежные средства, драгоценные
металлы, акции и другие ценные бумаги, что позволяет сконцентрировать
большое число мелких вкладов с целью их дальнейшего инвестирования в
наиболее прибыльные проекты. Обязанности и права распорядителя траста
определяются законодательством и договором траста.
Лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста,
называется бенефициаром. Им может быть как третье лицо, так и сам
учредитель траста.
Сущность доверительных операций заключается в передаче клиентами банкам
своего имущества (без передачи права собственности) для последующего
инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на
различных рынках с целью получения прибыли, с которой банки взимают
определенную плату в виде комиссии.
Большинство банков предлагает своим клиентам предварительно заключить
договор, определяющий основные положения их будущего сотрудничества.
Согласно этому договору деловые взаимоотношения банка и клиента строятся на
взаимном доверии. Банк официально предоставляет свои услуги клиенту по
выполнению указаний последнего и заверяет клиента в том, что тот может
положиться на компетентность банковских работников и их высокий
профессионализм. Все права представительства или распоряжения денежными
средствами, ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор,
пока от клиента не поступит специальное письменное указание об их отмене
или приостановлении.
Возникновение в мировой банковской практике трастовых операций как
разновидности комиссионно-посреднических услуг, оказываемых коммерческими
банками своим клиентам, и их быстрое развитие вызвано целым рядом
объективных причин, а именно:
- это проблема банковской ликвидности и снижения доходности
традиционных видов ссудных банковских операций, а также
стремлени банков обеспечить выполнение одной из ключевых
задач- повышение доходности операций при сохранении
благоприятного уровня ликвидности.
- растущая заинтересованность банковской клиентуры (как
юридических, так и физических лиц) в получении более
широкого набора услуг от банка.
- обострение конкуренции на рынке ссудных капиталов, борьба
банков за привлечение клиентов и изобретение с этой целью
все новых услуг.
- при трастовых операциях возникают большие возможности для
привлечения средств, а следовательно расширяются источники
доходов.
- трастовые операции обуславливают дополнительное расширение
корреспондентских отношений банка, способствуют улучшению
его положения на межбанковском рынке и повышению репутации и
имиджа.
Кроме того развитие трастовых операций стало возможным в условиях
накопления определенного богатства, состояний как отдельными лицами, так и
различными компаниями корпорациями и фирмами. Вследствие этого возникает
необходимость правильно и выгодно распоряжаться такими видами богатства (
денежные средства, акции, облигации, предметы искусства, драгоценные
металлы и др.) и передавать их в руки тех учреждений, которые могут
осуществлять управление ими. Это породило развитие трастовых услуг.
К услугам траст- отдела банка обычно относится:
- Хранение ценных бумаг.
- Ведение ежемесячных бухгалтерских записей клиента.
- Получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты,
дивиденды, арендные платежи.
- Покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента,
проведение расчетов с продавцами и покупателями.
- Консультационные услуги
- Принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку
недвижимости и автомобилей.
- Создание пенсионных фондов организаций и фондов ассоциаций
граждан (частных пенсионных фондов, вклады в которые
гарантируются акциями фонда) по управлению имуществом и
выполнении иных услуг по поручению и в интересах клиентах на
правах его доверенного лица.
Помимо перечисленных выше услуг, трастовые компании предлагают:
- регистрацию частных фирм за границей,
- принятие в управление недвижимости и другого имущества в стране и за
границей,
- инвестирование средств клиента в операции с высокой нормой
Страницы: 1, 2, 3, 4
