Содержание
Содержание 2
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 14
( 1. Сущность и виды пассивных банковских операций. Заемные операции 14
(.2. Депозитные операции. 23
Глава 2 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 45
( 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ 45
§ 2. Операции с ценными бумагами (фондовые). 67
§ 3. Иные виды активных банковских операций. 77
Заключение. 86
БИБЛИОГРАФИЯ 92
ВВЕДЕНИЕ
Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий,
которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль
не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и
сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные
задачи:
1. они должны привлечь к себе частные сбережения и денежные капиталы,
рассеянные по всей стране;
2. они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые были
бы в состоянии эффективно их использовать.[1]
Деятельность банков всеобъемлюща. С появлением однобанковских
холдинговых компаний и возможности ослабления некоторых ограничительных
предписаний количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими
банками и их филиалами возросли. Последние нововведения в банковском деле
включают внедрение кредитных карточек, бухгалтерские услуги деловым фирмам,
факторные операции, финансирование аренды, участие в операциях
евродолларового рынка, использование системы абонементных ящиков для
внеочередной инкассации денежных документов. Более того, для
совершенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации
в области управления.
Среди самых распространенных банковских функций следует выделить[2]:
1. способность создавать и уничтожать деньги, то есть посредством
кредитных и инвестиционных операций;
2. обеспечение платежного механизма, или перевода средств;
3. обеспечение аккумуляции сбережений с последующим их использованием
на различного рода экономические и социальные нужды;
4. предоставление особых банковских услуг, связанных с осуществлением
международных расчетов;
5. доверительные операции;
6. осуществление хранения ценностей в сейфах.
Среди основных банковских операций следует выделить основные:
пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в
своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными
средствами, а посредством вторых — размещают эти капиталы. «В данном
отношении деятельность банков ничем не отличается от деятельности товарного
торговца, который сначала запасается товарами, а затем приступает к их
перепродаже»,— подчеркивают З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-Мамонов[3].
До недавнего времени возможности советских банков, экономические
инструменты, которыми они располагали, не использовались в должной степени,
и в связи с этим роль банков в экономическом управлении народным хозяйством
была принижена. В этой связи в 1987 г. была проведена банковская реформа,
преследовавшая цель совершенствования как самой структуры управления
кредитной системы, так и содержания и методов банковской работы. Однако
излишне торопливая, без достаточной коллегиальности, недостаточно глубокая
продуманная банковская реформа не только не привела к желаемым результатам,
а наоборот, создала новые, не менее сложные проблемы в организации
банковской работы. По мнению М.С.Саниева, причиной такого хода событий
стали проведение реформы без достаточных экономических предпосылок,
ослабление финансовой базы самого государства и систематически имевшее
место опережение темпа роста денежных доходов населения над темпами
производства товаров народного потребления, товарооборота и услуг,
оказываемых населению[4].
Деятельность коммерческих банков связано с необходимостью создания
условий для устойчивых темпов проста экономики страны. Дело в том, что без
банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-
экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить
необходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних
источников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало
бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой — накопленные
средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не
экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или
граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат
без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них
нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.
История развития банковского дела насчитывает свыше двух тысячелетий.
Однако во времена древней истории и вплоть до эпохи развития торгового
капитала банки в основном занимаются операциями, связанными с обменом
различных денег и ценностей, хранением и переводом последних, а в
дальнейшем и выдачей ссуд. Не трудно видеть, что банки тех времен коренным
образом отличались от современных банков. Еще в Вавилоне или Греции и
существовали учреждения, занимавшиеся ссудными операциями, то это все же
носило весьма случайный характер. Очевидно, что главным образом роль
древних «банкиров» сводилась к хранению ценностей. В эпоху средневековья,
когда торговые отношения получают значительное развитие, темп накопления
растет, появляются предпосылки для создания и постепенного укрепления
банков современного типа. На базе растущей торговли возникают банки. Как
отмечает Я.Е.Рубинштейн, «В XV веке мы встречаемся с уже сильно развитыми
банкирскими домами с обширным кругом операций и клиентуры, начиная от
короля и кончая ремесленником. Банки играют большую роль в собирании
налогов, таможенных пошлин, являются владельцами колоний[5]. Таким образом,
банк постепенно становится фактором большой экономической и политической
важности в жизни народов.
Например, в Европе в XIX веке огромное развитие банк Ротшильдов.
Ротшильды (5 братьев) имели отделения своего банка в крупнейших городах
Европы (Лондон, Париж, Вена, Неаполь, Франкфурт и др.). Благодаря этому они
всегда прекрасно информировались о политическом и экономическом положении
Европы. Они имели самых быстрых курьеров, которые постоянно находились в
движении и узнавали о последних событиях в Европе раньше королей и
правительств. В течении ряда десятилетий Ротшильды господствовали на всех
важнейших биржах. Крупнейшие государства были их должниками. Ротшильды
заносили на «черную доску» целые государства, и это означало полное
прекращение кредитования, крах кредита государства[6].
Банки придают правильность цене денег и благородных металлов и
уравновешивают ее во всем торговом мире, в каждой из его областей и на
каждом рынке. Являясь центрами, около которых группируются спрос и
предложение кредита, посредниками между капиталами, ищущими помещения, и
инициативой, ищущей капиталов, банки, с одной стороны, делают
производительной, доходной предпринимательскую деятельность, лишенную
капиталов, которая без кредита была бы обречена или на полное бесплодие,
или на малодоходность; с другой стороны, они делают производительными и
доходными капиталы, которые без кредита остались бы мертвыми или
малодоходными. Соединяя предприимчивость и капитал, давая возможность им
«сотрудничать», банки усиливают производительность как предприимчивости,
так и капитала, создавая благоприятные условия для их работы и одновременно
ускоряя обращение свободных капиталов в обществе. «Хорошая банковская
организация,— пишет Эдгар Яффе,— должна иметь решающий голос в том, кто
должен производить, что следует производить и, в значительной степени, даже
в вопросах направления потребления, торговли и транспортных средств»[7].
Современная банковская деятельность не свободна от недостатков.
Нередко банки злоупотребляют своим положением и доверием, оказываем им.
Свободные капиталы, которые сосредотачиваются в их кассах, не всегда
расходуются ими производительно и в соответствии с интересами народного
хозяйства. Очень часто деятельность банков носит характер сильной
спекуляции, вредной с экономической точки зрения и убыточной — с
коммерческой. Они безразборчиво и легкомысленно разбрасывают доверенные им
народные средства, и это приводит их к катастрофе, а народное хозяйство — к
кризисам.
Со специализацией производственного процесса, не все предприниматели,
прибегающие к услугам банка, желают и могут занимать капиталы на одних и
тех же условиях. Кроме того, не все капиталисты готовы отдавать свои деньги
банкам на одинаковых условиях. Кредитные отношении усложнились и поэтому
внутри банковского дела должен был начаться неизбежный процесс
специализации. Банки стали группировать около себя одну какую-либо
категорию предпринимателей, интересам которых они себя посвящали и для
которых они стали подыскивать соответствующих кредиторов. Таким образом,
около определенного банка сосредотачивалась группа должников и кредиторов,
более или менее соответствующих друг другу. Поэтому постепенно
вырабатывались две основные системы банковских учреждений — долгосрочного
кредита, снабжающая предпринимателей средствами для долговременных затрат,
и — краткосрочного кредита, удовлетворяющие потребности промышленности и
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
