операционный день банка. Внедрение системы существенно экономит средства в

межфилиальных расчетах. Благодаря наличию единого координирующего центра

появляется эффективная возможность прогнозирования и управления денежными

потоками внутри банка. Главному оператору клирингового терминала

предоставляется уникальная возможность манипулирования ограничениями на

чистые позиции (как дебетовыми так и кредитными).

Основной задачей в организации межфилиальных расчетов является

сокращение времени прохождения платежей между участниками системы

межфилиальных расчетов (СМФР). Обязательным условием организации

межфилиальных расчетов является отражение расчетных операций по счетам

межфилиальных расчетов в бухгалтерском учете банка-отправителя и банка-

исполнителя платежа одной датой.

При отсутствии у участника СМФР корреспондентского субсчета в

подразделении расчетной сети Банка России по счетам межфилиальных расчетов

осуществляются операции по перечислению платежей в бюджет и внебюджетные

фонды.

По СМФР расчетные документы банка-отправителя платежа в банк-

исполнитель передаются в электронном виде без досылки бумажного документа.

Автоматизированная система учета внутренней цены имеющихся ресурсов

позволяет легко оценивать эффективность сложившихся финансовых потоков и с

выгодой изменять их.

Клиринговая система межфилиальных расчетов органично вписывается в

существующие технологические схемы внутрибанковской автоматизации.

Заключение

Формы и порядок безналичных расчетов определяются Положением «О

безналичных расчетах в Российской Федерации».

Безналичные расчеты могут осуществляться с использованием различных

форм расчетных платежных документов. Формы выбираются клиентами

самостоятельно.

Безналичные расчеты могут производиться с использованием различных

платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций,

небанковских кредитных организаций и внутри одной кредитной организации

(межфилиальные расчеты).

Единые и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных

документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ

оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.

Банк России непрерывно работает в направлении по переходу на

безбумажный электронный документооборот, т.к. этот режим обеспечивает

наименее трудоемкое прохождение платежей и ускоряет движение потоков

денежных средств.

В условиях рыночной экономики очень важен такой критерий, как период

(срок) прохождения платежа от отправителя к получателю. Поэтому все усилия

направляются на стимулирование клиентов Банка России на внедрение

современных средств связи и электронных платежей. В связи с этим самые

низкие тарифы установлены по электронным платежам, самые высокие - по

платежам на бумажной основе.

Наиболее перспективным направлением развития безналичных расчетов

являются электронные полноформатные платежные документы.

Проводимая Сбербанком активная политика в области корреспондентских

отношений, как с российскими банками, так и с банками стран ближнего и

дальнего зарубежья основывается на принципе взаимовыгодного сотрудничества.

Межрегиональные платежи могут проводиться тремя видами отправки:

«электронно», «почтой» и «телеграфом». Преимущество отдается «электронной»

форме, как самой быстропроходимой.

Внутрирегиональные платежи зачисляются на счет клиента текущим днем,

за исключением неверно оформленных платежных документов, и если платежное

поручение поступило в сокращенном формате.

«Межфилиальная система СБ РФ» обеспечивает сокращение времени

прохождения платежей между участниками системы межфилиальных расчетов. Она

основана на разновидности клиринга – взаимозачете между филиалами и

отделениями Сбербанка России. Система существенно экономит средства и

позволяет эффективно прогнозировать и управлять денежными потоками банка.

Литература:

1. Банковское дело. /Под.ред. В.И.Колесникова. М.: Финансы и статистика,

2000.

2. Банковское дело. Справочное пособие /под.ред.Бабичева Ю.А. М.:

Экономика, 1994.

3. "Бизнес и банки". Приложение 1(начало). N 23, 2000.

4. "Бизнес и банки". Приложение 1(окончание). N 24, 2000.

5. Гражданский кодекс. Часть1 - N 51-ФЗ от 30 ноября 1994 года. Часть2 - N

14-ФЗ от 26 января 1996 года.

6. Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93.

7. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,

расположенных на территории Российской Федерации. № 61 от 18.06.1997г.

8. Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации" № 120-П от

08.09.2000г. / Вестник банка России, № 49-50 (477 – 478). 19.09.2000.

9. Положение Сберегательного банка Российской Федерации «О проведении

межфилиальных расчетах в Сберегательном банке Российской Федерации» № 355-

р от 10.12.1999г.

10. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”. N 395-1 от 2

декабря 1990 г.

11. Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке

России)”. N 151-ФЗ от 31 июля 1998 г.

Приложение 1

Приложение 2

Форма № 0401301. ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ КЛИЕНТА УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА РОССИИ

__________________________________________________

Код формы документа по ОКУД 0401301

БИК учреждения Банка России ________________________

___________________________________________________

ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ

ЗА

ДПД

ОТВ. ИСП.

СЧЕТ № ____________________

ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК

|№ |ВО |БИK |KОРР. |СЧЕТ |СЧЕТ |ПР |ДЕБ|KРЕД|№ |

|ДОK| |БАНKА |СЧЕТ |ОТПРАВИТЕЛЯ|ПОЛУЧАТЕ|ЗО |ЕТ |ИТ |СТРОK|

| | |KОРР. | |/ПЛАТЕЛЬЩИK|ЛЯ | | | |И |

| | | | |А | | | | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |

|. |. | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | |

| |ИТОГО ОБОРОТЫ | | | | | | | |

ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК

Выписка выдана за “___” ___________

____ г.

в порядке

_______________________________

Подпись работника банка

_______________

дата “___” ___________ ____ г.

Приложение 3

Особенности осуществления расчетных операций и их учета при наличии средств

на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала)

1. Если операции по списанию средств с расчетного счета клиента и

корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) при

перечислении средств на бумажных носителях через подразделение расчетной

сети Банка России не могут быть осуществлены одним днем, то при наличии

средств на корреспондентском счете (субсчете) суммы расчетных документов

должны быть отражены на балансовом счете № 30223 “Средства клиентов по

незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через

подразделения Банка России” днем их списания с расчетного счета клиента. В

документы дня помещается мемориальный ордер (ордера) с приложенными

экземплярами документов клиентов.

2. Средства со счета № 30223 “Средства клиентов по незавершенным

расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка

России” списываются в корреспонденции с корреспондентским счетом № 30102

“Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России” на основании

выписки, полученной из подразделения расчетной сети Банка России.

В документы дня днем проводки по корреспондентскому счету (субсчету)

помещается мемориальный ордер (ордера) с приложением экземпляра сводного

платежного поручения и описи.

3. При недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной

организации расчетные документы помещаются в картотеки неоплаченных

расчетных документов, а средства со счета № 30223 “Средства клиентов по

незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через

подразделения Банка России” относятся на счет № 47418 “Средства, списанные

со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной

организации из-за недостаточности средств”.

Кредитная организация (филиал) имеет право перечислить денежные

средства при соблюдении установленных сроков через корреспондентские счета,

открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников

расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета

межфилиальных расчетов, за исключением платежей, перечисление которых

должно быть в обязательном порядке осуществлено через подразделения

расчетной сети Банка России.

При перечислении средств через корреспондентские счета, открытые в

других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в

расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных

расчетов указанные счета переносятся со счета № 30223 “Средства клиентов по

незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через

подразделения Банка России” на счет № 30220 “Средства клиентов по

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12