хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.
Реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 года
достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из кредитных
учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный
банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ
сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная
кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений
Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56%
всех кредитных вложений.
На этом, пожалуй, развитие инициативы в становлении кредитной системы
было приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление
"О принципах построения кредитной системы", которое положило начало
монополизации банковского дела. Дальнейшие изменения в организационной
структуре банков произошло в 1930 году в связи с проведением кредитной
реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в
Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции
которых в последующем перешли к Госбанку, создано четыре специализированных
банка долгосрочных вложений. Реформация банков происходила и в последующие
годы, вплоть до 1988 года, когда была создана не оправдавшая себя система
специализированных банков.
Глава 1. Роль коммерческого банка в развитии экономики.
1. «Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму
движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала,
предоставляемого в ссуду.» Основная роль кредита - обеспечивание
трансформации денежного капитала в ссудный и выражение отношений между
кредиторами и заемщиками. Благодаря кредиту свободные денежные капиталы и
доходы экономического субъекта, личного сектора и государства накопляются
(аккумулируются), превращаясь в ссудный капитал, который передается за
плату во временное пользование.
Капитал, в виде средств производства, не может переливаться из одних
отраслей в другие. Обычно процесс переливания капитала из одной отрасли в
другую возможен в форме движения денежного капитала, следовательно, кредит
в рыночной экономике нужен прежде всего для перелива капитала из одних
отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Однако существует не только
этот фактор необходимости кредита. Благодаря кредиту происходит более
быстрый процесс капитализации прибыли. Кредит способен оказывать огромное
воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного обороты,
скорость обращения денег. Кредит создает заинтересованность в развитии
производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для
расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического
прогресса.
1.1 Существует два понятия кредитной системы: 1) совокупность
кредитных отношений, форм и методов кредитования( функциональная форма); 2)
совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные
денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).
В первом пункте кредитная система представлена банковским,
потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом и
им всем свойственны различные методы кредитования и формы отношений.
Осуществляют эти отношения специализированные учреждения, образующие
кредитную систему во втором пункте (институциональном).
Главным банком России является Центральный банк Российской Федерации.
ЦБ РФ полностью суверенен от исполнительных и распорядительных органов
власти. Осуществление своих расходов ЦБ РФ ведет исключительно за счет
собственных доходов.
Главной целью деятельности ЦБ является защита и обеспечивание
устойчивости рубля, в том числе и курса по отношению к иностранным валютам.
«Банк России выполняет множество различных функции, например, он
разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику; осуществляет
эмиссию наличных денег и организует их обращение; является кредитором
последней инстанции для кредитных организаций и организует систему
рефинансирования банков; устанавливает правила осуществления расчетов,
проведение банковских операции, бухгалтерского учета и отчетности для
банковской системы; осуществляет государственную регистрацию и
лицензирование кредитных и аудиторских организации; надзор за их
деятельностью; осуществляет валютное регулирование и валютный контроль, и
другие функции.»
Помимо коммерческих банков в Российской Федерации функционирует ряд
специальных банков. Прежде всего к ним относятся ипотечный банки,
кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, которые кредитую под
залог земельных участков; инвестиционные банки, благодаря которым
осуществляются операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг.
Однако в силу несовершенства и отсутствия необходимой законодательной базы
система специальных банков только начинает складываться.
Не последнее место в кредитной системе РФ занимает Внешэкономбанк,
который преобразован в банк по обслуживанию внешнего долга России и Банк
реконструкции и развития, созданный государством для финансирования
правительственных целевых программ общественного и регионального
характера.
Помимо банков в кредитной системе также существуют и специальные
финансово-кредитные институты. В их деятельность входит очень маленькое
количество банковских операции, обычно одна или две, на совершение которых
требуется получение лицензии ЦБ РФ. «К таким институтам относятся прежде
всего финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные
пенсионные фонды, кредитные союзы и кооперативы, ссудо-сберегательные
ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учреждения. Они
аккумулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют
кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке
межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.»
Довольно быстро развивается коммерческое и внутрифирменное
кредитование.
Таким образом, России начинает постепенно формироваться кредитная
система.
Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких
кредитных учреждений. В условиях экономического кризиса мелкие кредитные
учреждения не располагают достаточными резервами, они не могут погасить
свои обязательства по депозитам и терпят банкротство. Самой обычной формой
ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним
банков акции другого банка и превращение его в свой филиал. При помощи
расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы.
Конкуренция в банковском деле все больше и больше выходит на
международный уровень. На российском финансовом рынке довольно быстро
усиливается проникновение иностранных банков путем открытия их
представительств или филиалов.
2. «Банк- это кредитная организация, имеющая исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.»
Главной задачей банка является посредничество в перемещении денежных
средств о кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Помимо
банков в перемещении денежных средств на рынках осуществляют и другие
финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские
фирмы и др. Однако есть два существенных признаков, которые отличают банки
от других экономических субъектов.
1. «Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они
размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты,
вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а
мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые
обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает
банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою
деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых
обязательств.
2. Банки отличают принятие на себя безусловных обязательств с
фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами,
например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при
выпуске депозитных сертификатов и т.п. этим банки отличаются от
различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе
выпуска собственных акции. Фиксированный по сумме долга
обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков),
поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной
конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все
риски, связанные с изменениями стоимости ее активов и пассивов,
распределяет среди своих акционеров.»
Основной особенностью коммерческих банков, отличающей их от
государственных банков второго уровня, заключается в том, что основной
целью коммерческих банков является получение прибыли. В РФ создание и
функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и
банковской деятельности», принятом 3 февраля 1996г. Согласно этому закону
банки в России действуют как универсальные кредитные организации,
совершающие широкий круг операции на финансовом рынке: предоставление
кредитов, покупка-продажа иностранной валюты, ценных бумаг, выдача
гарантий, посреднические и доверительные операции и т.д.
В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа
делятся на два вида: сами банки и небанковские кредитные организации.
Банки имеют право создать дочерние банки и дочерние кредитные
учреждения. Банк, в котором главным банком за сет своей прибыли приобретено
более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе- дочерний
банк. Дочерний является юридическим лицом и действует как самостоятельная
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
