сотен банков и отзыву у них лицензий.

На основании вышеизложенного, можно сделать вывод, что ликвидность —

это динамический показатель, который отражает способность банка отвечать по

обязательствам, как в настоящем, так и в будущем — краткосрочная,

среднесрочная, долгосрочная ликвидность.

Платежеспособность банка — способность проводить расчеты и отвечать по

обязательствам клиентов в полном объеме в установленные сроки на конкретный

момент, определенную дату.[12] Это статический показатель деятельности

банка.

Основным методом управления ликвидностью и платежеспособностью

российских коммерческих банков является соблюдение ими экономических

нормативов Банка России.

Для поддержания ликвидности банк должен стремиться к максимальному

снижению издержек в ходе реализации активов и привлечения пассивов, что

является неотъемлемым условием поддержания устойчивости его финансового

состояния.

2.2.4. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ

Для того, чтобы в постоянно меняющихся условиях коммерческий банк мог

стабильно и эффективно функционировать, руководство банка должно уделять

большое внимание анализу показателей деятельности банка и проводимых

операций. На основании полученных результатов руководство оценивает

существующую и разрабатывает перспективную политику банка, определяет

эффективность отдельных видов операций, планирует развитие их новых видов,

и разрабатывает меры по укреплению финансового состояния банка.

Анализ ликвидности выявляет потенциальные и реальные тенденции,

проводит анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных тенденций, и

принять соответствующие меры по корректировке ситуации.

Основные цели анализа банковской деятельности:

— определение факторов, вызывающих отрицательные тенденции в

ликвидности банка, и сведение их воздействия к минимуму;

— уточнение системы оценочных коэффициентов, выявление возможных

недочетов и устранение данных проблем;

— формирование аналитических материалов о состоянии ликвидности банка;

— определение стратегии развития банка с учетом результатов анализа.

К настоящему моменту в России еще не выработано единого подхода к

анализу ликвидности банка. Однако постоянно происходит разработка новых и

совершенствование уже существующих методик ее анализа.

2.2.5. ТИПЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый

ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности.

Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии

банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа – универсальные и

специализированные банки.

— Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских

операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов;

операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание

всевозможных услуг и т.п.

— Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или

немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское

законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять

широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных

специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других

сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся:

инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки

потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Преобладание одного типа банков в кредитной системе той или иной страны

следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют

универсальные банки, существуют многочисленные специальные банки. И

наоборот, в странах с доминированием специальных банков особенно в

последние годы все больше проявляется тенденция к универсализации. Это

происходит как в результате либерализации банковского законодательства в

отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов.

Примером может служить практика создания самостоятельных специальных

банков, которые практически принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон

банковских операций последних.

2.3. СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ БАНКИ

— Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных

операциях. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных

бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого

банковские синдикаты, предоставляют покупателям акции, облигации, ссуды.

Они благодаря своей информированности и учредительским связям играют в

экономике важнейшую роль.

— Сберегательные банки — небольшие кредитные учреждения местного

значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно

контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные

операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на

текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и

ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и ценных

государственных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

— Ипотечные банки — учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит

под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих

банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

— Банки потребительского кредита — тип банков, которые функционируют в

основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи

краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров

длительного пользования и т.д.

— Банковский холдинг — держательская (холдинговая) компания, владеющая

пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая

операции с этими ценными бумагами. Различают смешанные холдинги, которые,

кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах

экономики. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного

пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на

функционирование подконтрольных компаний.

—Банковский филиал выступает как юридическое лицо,

регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны

требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же

операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным.

Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом,

консультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие

банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний

небанковского сектора.

— Представительство занимается сбором информации,

поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам

запрещена.

— Агентство осуществляеть активные банковские операции

(кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание.

— Отделение проводит как активные, так и пассивные операции.

Перечень их может совпадать с перечнем операций банка-учредителя или

ограничиваться какой-то его частью.

В отличие от филиала представительство, агентство и отделение

юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков

в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных

банков.

—Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую

роль в банковском деле.

Формы банковских объединений:

— картели — соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных

банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления

единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики

и т.п.

— синдикаты, или консорциумы — соглашения между несколькими банками для

совместного проведения крупных финансовых операций.

— тресты — это объединения, возникающие путем полного слияния

нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и

осуществляется единое управление ими.

— концерны — объединение многих банков, формально сохраняющих

самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного

банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

3. СТАНОВЛЕНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ

3.1. КРИЗИС БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

В 1987 г.

Главная причина неудачи на первом этапе банковской реформы состояла в

том, что она проводилась сверху, методом принуждения и не была должным

образом подготовлена. Коренная перестройка управления экономикой была

начата лишь в 1987 году.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы

1987 г., были:

— отсутствие вексельного обращения;

— выполнение банками по существу роли второго госбюджета;

— списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

— операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;

— потеря банковской специализации;

— монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных

источников кредита;

— низкий уровень процентных ставок;

—слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных

сфер экономики;

— неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний

административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее

олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк,

Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6