Закон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении вла-дения, пользования и распоряжения валютными ценностями, пра-ва и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользова-ния и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренни-ми ценными бумагами, права и обязанности органов и агентов валютного контроля (ст. 2 Федерального закона № 173-ФЗ).
По смыслу приведенной нормы сфера действия Закона не огра-ничивается территорией РФ. Пределы распространения его поло-жений очерчены субъектным составом и объектами правоотноше-ний. В раде случаев Федеральный закон связывает юридические последствия с действиями резидентов, совершенными за предела-ми Российской Федерации. Следовательно, ссылка предпринима-теля на то, что оплата товара произведена на территории иностран-ного государства, не принимается во внимание.
Запреты в праве устанавливаются не только с помощью запре-тительных правовых норм, но и посредством позитивно обязываю-щих норм, предписывающих субъектам определенное поведение, отклонение от которого не допускается. Закон устанавливает опре-деленные требования к осуществлению валютных операций, невы-полнение которых запрещается и влечет юридическую ответствен-ность, предусмотренную законодательством РФ.
В процитированных решениях арбитражный суд поставил более общий вопрос: распространяется ли действие Феде-рального закона № 173-ФЗ и КоАП РФ на территории иностранных государств? Несмотря на то что суд ответил на не-го утвердительно и предприниматель понес административное наказание, представляется, что такая позиция не находит должного подкрепления нормами действующего законода-тельства.
Во-первых, суд сам сослался на ст. 2 Федерального закона № 173-ФЗ, согласно которой Закон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации. В соответствии с ч. 1 ст. 1.7 КоАП РФ лицо, совершившее административное правонару-шение, подлежит ответственности на основании закона, дейст-вовавшего во время и по месту совершения административного правонарушения. Поскольку вменяемые предпринимателю ад-министративные правонарушения (проведение незаконных ва-лютных операций) имели место на территории иностранного государства (Литвы), то ее законность (незаконность) и ответ-ственность за ее совершение должны определяться по законо-дательству Литвы.
Во-вторых, условие о проведении расчетов является услови-ем внешнеторгового контракта, а потому его законность (неза-конность), равно как и все действия по исполнению контрак-та, должны определяться компетентным правопорядком. Для определения такого правопорядка необходимо обратиться к гл. 68 ГК РФ. Согласно п. 1 и 2 ст. 1211 ГК РФ при отсутствии соглашения сторон о подлежащем применению праве к дого-вору применяется право страны, с которой договор наиболее тесно связан. Правом страны, с которой договор наиболее тес-но связан, считается, если иное не вытекает из закона, условий или существа договора либо совокупности обстоятельств дела, право страны, где находится место жительства или основное место деятельности стороны, которая осуществляет исполне-ние, имеющее решающее значение для содержания договора (в частности, по договору купли-продажи компетентным пра-вом будет право страны-продавца (подп. 1 п. 3 ст. 1211 ГК РФ)' Поскольку продавец находится на территории Литвы, то ком-петентным правопорядком следует считать литовское законо-дательство. При этом необходимо отметить, что гражданская правоспособность индивидуального предпринимателя (спо-собность быть стороной внешнеторгового контракта, иметь по нему права и нести обязанности) определяется по праву Российской Федерации (п. 1 и 2 ст. 1202 ГК РФ). Поскольку для индивидуальных предпринимателей нет ограничений по осуществлению внешнеторговой деятельности, каждый из них может выступать стороной внешнеторгового контракта. Пере-чень его существенных условий, равно как их законность (не-законность), подчиняется правопорядку, выбранному с учетом ст. 1211 ГК РФ.
В-третьих, если мы подтвердим правомерность распростра-нения действия Федерального закона № 173-ФЗ на террито-рии зарубежных стран, то помимо нарушения принципа суве-ренности иностранного государства и его исключительного права осуществлять нормотворчество на своей территории мы создадим практические проблемы для наших соотечественни-ков, выезжающих за рубеж, при осуществлении расчетов в на-личной иностранной валюте (которая является национальной валютой для иностранного государства). При таком варианте решения данного вопроса гражданин РФ, выезжающий по ту-ристической путевке, например в Турцию, не сможет, не на-рушая Федеральный закон № 173-ФЗ (ч. 3 ст. 14) и не боясь применения ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ, рас-плачиваться наличными турецкими лирами на территории Турции.
Уголовная ответственность за невозвращение в крупном размере из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с законода-тельством РФ обязательному перечислению на счета в уполно-моченный банк, установлена ст. 193 УК РФ.
§ 6. Особенности ответственности уполномоченных банков
Особенности привлечения к ответственности уполномочен-ных банков за нарушения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования установлены Указанием Банка России от 12 февраля 1999 г. № 500-У «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за Правомерностью осуществления их клиентами валютных операций о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства»1 с по-следующими изменениями.
Названным Указанием установлено, что в случае наруше-ния уполномоченным банком федеральных законов, норма-тивных актов и предписаний Банка России в сфере валютного регулирования и валютного контроля, в частности за проведе-ние валютных операций клиентов без обосновывающих доку-ментов, к уполномоченному банку может быть применена ме-ра воздействия в виде ограничения проведения операции куп-ли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
Ограничение проведения уполномоченным банком опера-ции купли-продажи иностранной валюты в наличной и безна-личной формах может состоять из ограничений на следующие операции, применяемых как по отдельности, так и вместе:
· ограничение права совершать сделки по купле иностранной валюты от своего имени и за свой счет;
· ограничение права совершать сделки по продаже иностран-ной валюты от своего имени и за свой счет;
· ограничение права совершать сделки по купле иностранной валюты по поручению своих клиентов (включая кредитные ор-ганизации);
· ограничение права совершать сделки по продаже иностран-ной валюты по поручению своих клиентов (включая кредитные организации).
Ограничение проведения операции купли-продажи ино-странной валюты в наличной и безналичной формах на бирже-вом и внебиржевом валютном рынке может быть введено сро-ком до шести месяцев в зависимости от характера нарушения, совершенного уполномоченным банком. Указанное ограниче-ние вводится предписанием Банка России либо его территори-ального учреждения.
В случае неоднократного применения к уполномоченному банку мер, установленных названным Указанием, Банк Рос-сии вправе отозвать у уполномоченного банка лицензию на осуществление банковских операций. Исчерпывающий пере-чень оснований к отзыву банковской лицензии содержится в ч. 1 и 2 ст. 20 Закона о банках. Порядок отзыва лицензии установлен Положением Банка России от 2 апреля 1996 г. № 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации» с последующими изменениями (далее -- Положение Банка России № 264).
При этом необходимо иметь в виду, что при нарушении уполномоченными банками требований федеральных законов и нормативных актов Банка России, регулирующих банковскую деятельность в сфере валютного регулирования и валютного контроля, территориальные учреждения Банка России вправе направить ходатайство об отзыве у уполномоченного банка ли-цензии на осуществление банковских операций по основаниям, указанным в п. 5 ч. 1 ст. 20 Закона о банках, если в течение по-следних 12 месяцев к уполномоченному банку два и более раз применялись меры, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России.
В соответствии со ст. 74 Закона о Банке России в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, из-даваемых в соответствии с ними нормативных актов и предпи-саний Банка России, непредставления информации, представ-ления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.
В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной орга-низацией банковские операции или сделки создали реальную Угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:
1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;
2) потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению
кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов;
замены руководителей кредитной организации, перечень должностей которых указан в ст. 60 Закона о Банке России;
осуществления реорганизации кредитной организации;
3) изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;
4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;
5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев;
6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут осно-вания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным зако-ном от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (бан-кротстве) кредитных организаций»1 с последующими измене-ниями;
7) предложить учредителям (участникам) кредитной органи-зации, которые самостоятельно или в силу существующего ме-жду ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, ли-бо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, прини-маемые органами управления кредитной организации, пред-принять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспе-чивающего соблюдение ею обязательных нормативов.
Кредитная организация может быть привлечена к ответствен-ности Банком России за совершение нарушения из числа пере-численных, если со дня его совершения не истекло пять лет.
Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций, установ-ленных федеральными законами, не позднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения из числа пе-речисленных выше.
Необходимо отметить, что названные меры ответственности уполномоченных банков не являются мерами административ-ной ответственности. Банк России в принципе не может свои-ми актами устанавливать административную ответственность. Все перечисленные меры -- самостоятельные меры ответствен-ности, введенные Банком России в рамках реализации Закона о Банке России (в частности, ст. 4, 56 и 74).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30
