№ стр.
Источник
Капитальные вложения производственного назначения
Капитальные вложения непроизводственного назначения
Сумма капитальных вложений
1
Ассигнования из бюджета
0
2
Прибыль, направляемая во вложения во внеоборотные активы
8900
4000
12900
3
Амортизационные отчисления на основные производственные фонды
3673
4
Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом
664
5
Поступления средств на жилищное строительство в порядке долевого участия
1000
6
Прочие источники
7
Долгосрочный кредит банка
3488
4488
8
Итого вложений во внеоборотные активы
16725
6000
22725
9
Проценты по кредиту к уплате (ставка 25% годовых)
872
250
1122
Показатель
Сумма, тыс. руб.
I. Поступление (приток денежных средств)
А. От текущей деятельности
Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин)
81649
Прочие поступления - всего
270
в том числе:
средства целевого финансирования
210
поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях
60
Прирост устойчивых пассивов
280
Итого по разделу А
82199
Б. От инвестиционной деятельности
10
Выручка от прочей реализации (без НДС)
8200
11
Доходы от внереализационных операций
17942
12
Накопления по строительно - монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом
13
Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР
200
14
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве
15
Высвобождение средств из оборота (мобилизация)
16
Итого по разделу Б
28006
17
В. От финансовой деятельности
18
Увеличение уставного капитала
19
Доходы от финансовых вложений
5482
20
Увеличение задолженности - всего
21
получение новых займов, кредитов
22
выпуск облигаций
23
Итого по разделу В
9970
24
Итого доходов
120175
25
II. Расходы (отток денежных средств)
26
А. По текущей деятельности
27
Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость)
28348
28
Платежи в бюджет - всего
21214
29
налоги, включаемые в себестоимость продукции
6741
30
налог на прибыль и налог на прочие доходы
9315
31
налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия
2500
32
налоги, относимые на финансовые результаты
2658
33
Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и т.д.)
7980
34
Прирост собственных оборотных средств
393
35
57934
36
Б. По инвестиционной деятельности
37
Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы - всего
23925
38
вложения во внеоборотные активы производственного назначения
39
вложения во внеоборотные активы непроизводственного назначения
40
затраты на проведение НИОКР
1200
41
платежи по лизинговым операциям
42
Долгосрочные финансовые вложения
43
Расходы по прочей реализации
4900
44
Расходы по внереализационным операциям
12460
45
Содержание объектов социальной сферы
2090
46
Прочие расходы
47
43375
48
49
Погашение долгосрочных кредитов
50
Уплата процентов
120
51
Краткосрочные финансовые вложения
52
Выплата дивидендов
12624
53
Отчисления в резервный фонд
5000
54
55
18866
56
Итого расходов
57
Превышение доходов над расходами (+)
58
Превышение расходов над доходами (-)
59
Сальдо по текущей деятельности
24265
Сальдо по инвестиционной деятельности
-15369
61
Сальдо по финансовой деятельности
-8896
В процессе курсового исследования мы определили, что прибыль как экономическая категория отражает чистый доход, созданный в сфере материального производства в процессе предпринимательской деятельности. Результатом соединения факторов производства (труда, капитала, природ-ных ресурсов) и полезной производительной деятельности хо-зяйствующих субъектов является готовая продукция, которая становится товаром при условии ее реализации потребителю.
На стадии продажи выявляется стоимость товара, вклю-чающая стоимость прошлого овеществленного, труда и жи-вого труда. Стоимость живого труда отражает вновь созданную стоимость и распадается на две части. Первая представляет собой заработную плату работников, участву-ющих в производстве продукции. Ее величина определяется рядом факторов, обусловленных необходимостью воспроиз-водства рабочей силы. В этом смысле для предпринимателя она представляет часть издержек по производству продукции. Вторая часть вновь созданной стоимости отражает чистый доход, который реализуется только в результате продажи продукции, что означает общественное признание ее полез-ности.
На уровне предприятия в условиях товарно-денежных от-ношений чистый доход принимает форму прибыли. На рынке товаров предприятия выступают как относительно обособ-ленные товаропроизводители. Установив цену на продукцию, они реализуют ее потребителю, получая при этом денежную выручку, что не означает получение прибыли. Для выявления финансового результата необходимо сопоставить выручку с затратами на производство и реализацию, которые принима-ют форму себестоимости продукции. Когда выручка превы-шает себестоимость, финансовый результат свидетельствует о получении прибыли. Предприниматель всегда ставит своей целью прибыль, но не всегда ее получает. Если выручка равна себестоимости, то удалось лишь возместить затраты на про-изводство и реализацию продукции. При реализации без убытков, отсутствует и прибыль как источник производст-венного, научно-технического и социального развития. При затратах, превышающих выручку, предприятие получает убытки - отрицательный финансовый результат, что ставит его в достаточно сложное финансовое положение, не исклю-чающее и банкротство.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6