Как видно из Таблицы 2.5, объем бюджетных средств в рублевом эквиваленте за последние 3 года имеет тенденцию к росту. Общий объем финансирования, утвержденный на 2002 год, почти на 19 % превышает объем бюджетных средств, утвержденных к финансированию ГОУ «ПУ-37» в 2001 году, а объем, утвержденный на 2003 год - на 3 %. Существенный рост объема финансирования в 2002 году вызван увеличением объема финансирования следующих статей:
· оплата труда гос. служащих - на 65,5 %;
· начисления на оплату труда - на 65,5 %;
· транспортные услуги - на 80 %;
· оплата потребленной электроэнергии - на 20,4 %.
В 2003 году по сравнению с 2002 годом увеличился объем утвержденного финансирования на следующие позиции:
· приобретение предметов снабжения - на 17,5 %;
· оплата коммунальных услуг - на 25 %, за счет роста финансирования на оплату потребления электроэнергии на 82.3 %.
· оплата труда гос. служащих - на 7.5 %.
В то же самое время объем финансирования на нижеперечисленные позиции сократился:
· транспортные услуги;
· оплата содержания помещений;
· трансферты населению;
· приобретение оборудования.
Из года в год сокращается финансирование расходов на капитальный ремонт.
Если рассмотреть объемы утвержденного финансирования за последние 3 года в долларовом эквиваленте, получим следующую картину:
2001 год - средний курс доллара за год равен 29 руб. 17 коп.
Таким образом, в 2002 году утверждена сумма финансирования расходов ГОУ «ПУ-37», равная 3 297 200 руб. / 29 руб. 17 коп. = 113 034 $
2002 год - средний курс доллара за год равен 31 руб. 34 коп.
Таким образом, в 2003 году утверждена сумма финансирования расходов ГОУ «ПУ-37», равная 3 917 700 руб. / 31 руб. 34 коп. = 125 006 $
2003 год - средний курс доллара за год равен 30 руб. 69 коп.
Таким образом, в 2004 году утверждена сумма финансирования расходов ГОУ «ПУ-37», равная 4 029 000 руб. / 30 руб. 69 коп. = 131 281 $
В этом случае при сравнении полученных показателей получаем следующие темпы прироста:
Тпр1 = 125 006 $ / 113 034 $ * 100 % = 110.59 %
Тпр2 = 131 281 $ / 125 006 $ * 100 % = 105.02 %
Для того, чтобы определить в каком объеме утвержденные бюджетные средства были профинансированы рассмотрим еще одну сводную таблицу (см. Таблица 2.6.) на основании данных отчетов об исполнении сметы доходов и расходов (см. Приложение 18,19,20) и баланса сметы доходов и расходов. (см. Приложение 21,22,23)
Таблица 2.6.
Динамика объема финансирования ГОУ «ПУ-37» за счет поступлений из бюджета за период с 2001 по 2003 гг. (тыс. руб.)
Экономическая классификация расходов
2001 г.
% от сметы
2002 г.
2003 г.
Наименование статьи расходов
Код статьи
1
2
3
4
5
6
7
8
ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ
100 000
Оплата труда гос. служащих
100 100
642,15
96,6
1100,1
99,9
1183,0
100
оплата труда гражданских служащих
110 110
Продолжение Таблицы 2.6.
оплата труда внештатных сотрудников
110 140
Начисления на оплату труда
110 200
218,6
91,9
389,9
99,0
424,0
Приобретение предметов снабжения
110 300
279,6
48,3
208,6
34,6
510,0
72
Медикаменты
110 310
2,0
0
мягкий инвентарь и обмундирование
110 320
53,6
59,2
18,8
60,7
47,3
70,6
продукты питания
110 330
224,0
49,3
184,7
445,9
72,7
оплата ГСМ
110 340
15
прочие расходные материалы
110 350
2,1
16,8
120
Командировки и служебные разъезды
110 400
Транспортные услуги
110 500
Оплата услуг связи
110 600
57,1
Оплата коммунальных услуг
110 700
937,7
74,5
1187,3
104
1123,5
78,6
оплата содержания помещений
110 710
16,3
28,4
42,5
оплата потребления тепловой энергии
110 720
629,5
99,4
676,0
95,5
826,2
93,5
оплата потребления электрической энергии
110 730
136,9
86,4
236,4
124
194,6
55,9
оплата водоснабжения помещений
110 740
155,0
38,8
274,9
158,7
60,2
39,1
прочие коммунальные услуги
110 770
Прочие текущие расходы на закупку товара
111 000
2,6
7,2
14,7
Трансферты населению
130 300
47,8
31,2
50,2
178,3
123,0
Приобретенное оборудование и предметы длительного пользования
240 100
67,0
231,0
Капитальный ремонт
240 300
85,5
57
50,0
89,3
ИТОГО РАСХОДОВ
800 000
2218,0
67,3
2936,1
74,9
3540,8
87,9
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19
