Рефераты. Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица в ОАО "Международный банк Санкт-Петербурга"

Таблица 4.

Динамика основных балансовых показателей (в %).

АКТИВ

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

 

 

 

Нематериальные активы (04, 05)

 

-8,92%

-16,39%

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные права и активы

 

-8,92%

-16,39%

Основные средства, в т.ч.

 

-5,26%

-1,70%

здания, машины, оборудование и другие основные средства

 

-5,26%

-1,70%

Незавершенное строительство

 

-17,26%

-22,44%

Долгосрочные финансовые вложения, в т.ч.

 

12,39%

7,55%

инвестиции в дочерние общества

 

-4,20%

-0,16%

инвестиции в другие организации

 

-79,95%

-59,67%

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

 

27,49%

12,21%

Отложенные налоговые активы

 

-28,62%

-83,36%

ИТОГО по разделу I

 

1,99%

1,78%

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

 

 

 

Запасы, в том числе:

 

17,24%

0,23%

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

 

12,77%

31,29%

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

 

30,45%

-10,62%

готовая продукция и товары для перепродажи

 

50,36%

-33,51%

товары отгруженные

 

2,67%

-100,00%

расходы будущих периодов

 

-68,36%

70,03%

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

 

61,09%

-9,26%

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе:

 

44,57%

20,52%

покупатели и заказчики

 

80,47%

19,80%

векселя к получению

 

0,00%

-29,43%

авансы выданные

 

28,09%

4,28%

прочие дебиторы

 

11,67%

33,38%

Краткосрочные финансовые вложения, в т.ч.

 

25,68%

-28,80%

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

 

30,08%

-30,72%

прочие краткосрочные финансовые вложения

 

-8,35%

-7,65%

Денежные средства, в т.ч.:

 

253,43%

5422,04%

касса

 

20,00%

101,11%

расчетные счета

 

7,40%

21497,66%

валютные счета

 

1250,45%

626,28%

прочие денежные средства

 

-100,00%

 

ИТОГО по разделу II

 

29,30%

16,76%

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

 

14,85%

9,72%

ПАССИВ

 

 

 

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

 

 

 

Уставный капитал

 

0,00%

0,00%

Добавочный капитал

 

-0,49%

-0,65%

Резервный капитал, в т.ч.

 

0,00%

0,00%

резервы, образованные в соответствии с законодательством

 

0,00%

0,00%

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет

 

46,65%

-3,06%

Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) отчетного года

 

 

 

ИТОГО по разделу III

 

3,15%

10,80%

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

Займы и кредиты, в т.ч.

 

-5,24%

16,39%

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

 

-5,17%

-65,54%

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

 

-95,67%

2071439,53%

Отложенные налоговые обязательства

 

-20,42%

-32,44%

Прочие долгосрочные обязательства

 

-32,64%

-76,50%

ИТОГО по разделу IV

 

-10,61%

2,58%

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

Займы и кредиты, в т.ч.

 

225,95%

129,32%

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

 

144,85%

39,42%

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

 

48,62%

-38,75%

Кредиторская задолженность, в т.ч.

 

-3,19%

-18,36%

поставщики и подрядчики

 

57,14%

6,44%

задолженность перед персоналом организации

 

11,13%

-14,05%

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

 

94,91%

56,62%

задолженность по налогам и сборам

 

-73,67%

204,54%

прочие кредиторы

 

-11,64%

-42,85%

векселя к уплате

 

-80,01%

0,00%

авансы полученные

 

73,99%

-45,44%

Резервы предстоящих расходов

 

5,88%

8,33%

ИТОГО по разделу V

 

55,52%

13,13%

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

 

14,85%

9,72%

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.