Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стиму-лирует заемщика к его наиболее продуктивному использова-нию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значи-тельная часть кредитных ресурсов предоставлялась государ-ственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 -- 5% годовых) или на беспроцентной основе.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим эле-ментом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соот-ношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнк-турного характера:
· цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема -- снижается);
· темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
· эффективности государственного кредитного регулирова-ния, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
· ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих нацио-нальных рынков);
· динамики денежных накоплений физических и юридичес-ких лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
· динамики производства и обращения, определяющей по-требности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
· сезонности производства (например, в России ставка ссуд-ного процента традиционно повышается в августе--сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных креди-тов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
· соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент ста-бильно возрастает при увеличении внутреннего государственно-го долга).
4. Обеспеченность кредита
Этот принцип выражает необходи-мость обеспечения защиты имущественных интересов кредито-ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор-мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.
5. Целевой характер кредита
Распространяется на большин-ство видов кредитных операций, выражая необходимость целе-вого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитно-го договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдени-ем этого условия заемщиком. Нарушение данного обязатель-ства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
6. Дифференцированный характер кредита
Этот принцип оп-ределяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщи-ков. Практическая реализация его может зависеть как от инди-видуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдель-ных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизне-са и пр.)
1.2 Функции кредитования
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде всего выполняемыми им функциями.
1. Перераспределительная функция
В условиях рыночной эко-номики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеоб-разного насоса, откачивающего временно свободные финансо-вые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и на-правляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая. удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспро-порций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы -- рацио-нальное определение экономических приоритетов и стимули-рование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно теку-щей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
2. Экономия издержек обращения
Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том чис-ле финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в про-цессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием де-нежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Имен-но поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заем-щиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачива-емости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
3. Ускорение концентрации капитала
Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности разви-тия экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяй-ствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масш-таб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с креди-тором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для реше-ния задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматрива-емая функция даже в отечественных условиях обеспечила опре-деленный положительный эффект, позволив существенно уско-рить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутству-ющих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.
4. Обслуживание товарооборота
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в ча-стности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обраще-ния такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичны-ми операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономи-ческих отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют ком-мерческий кредит как необходимый элемент современных от-ношений товарообмена.
5. Ускорение научно-технического прогресса
В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим факто-ром экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса фи-нансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других от-раслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансирова-нии) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производ-ство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
· аккумуляция временно свободных денежных средств;
· перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
· создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
· регулирование объема совокупного денежного оборота.
Раздел 2. Условия и формы кредитования в Украине
2.1 Банковский кредит как одна из наиболее распространенных
форм кредитования
Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные ро-довыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Национального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7
