Показатель
Усл. обознач.
Код строки ф.№1
Рекомендуемое значение
Расчет показателя
на начало года
на конец года
Исходные показатели
1. Краткосрочные (текущие) обязательства предприятия, тыс. руб.
Ко
690-640
х
16076
14925
2. Оборотные активы, тыс. руб.
Е
290
10599
9576
3. Денежные средства и КФВ, тыс. руб.
Дс
250+ 260
450
305
4. Дебитор. задолженность, тыс. руб.
Дз
230+240
9093
8492
5. Запасы (за вычетом расходов будущих периодов), тыс. руб.
Z
210-216
182
Расчетные показатели
6. К-т абсолютной ликвидности
Кал
? 0,2
0,028
0,020
7. К-т быстрой ликвидности
Кбл
? 1,0
0,594
0,590
8. К-т текущей ликвидности
Ктл
? 2,0
0,659
0,642
Усл. обозн
Код стр. ф.№ 1
1.Коэффициент автономии (независимости)
Кав
0,5
- 0,079
0,117
2. Коэффициент финансирования
Кс/з
- 0,073
0,132
3. Коэффициент обеспеченности Сос
Косс
> 0,1
- 0,83
- 0,60
4. Коэффициент финансовой устойчивости
Кфу
1,08
0,88
5. Коэффициент маневр-ти собств. капитала
Км.ск
? 0,5
6,2
- 2,8
6. Индекс постоянного актива
Iпа
< 1,0
- 5,2
3,8
Показатели
Код строки ф. № 2
Сумма тыс. руб.
Уд. вес в сумме налогооблагаемой прибыли, %
отчет. год
предыд. год
(+,-)
измен. за год (+,-)
1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
1.1. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг
010
25429
36835
+11406
1.2. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
020
(25356)
(45574)
-20218
1.3. Валовая прибыль
029
73
- 8739
+ 8812
1.4. Коммерческие расходы
030
----
1.5.Управленческие расходы
040
1.6. Прибыль (убыток) от продаж
050
(4,7)
160,7
- 156,0
2. Операционные доходы и расходы
2.1. Проценты к получению
060
2
- 2
(0,1)
+0,1
2.2. Проценты к уплате
070
(421)
( ---- )
- 421
27,3
2.3. Доходы от участия в др. организациях
080
2.4. Прочие операционные доходы
090
2.5. Прочие операционные расходы
100
(208)
- 208
13,5
+13,5
3. Внереализационные доходы и расходы
3.1.Внереализационные доходы
120
278
4056
- 3778
(18,1)
(74,6)
- 56,5
3.2.Внереализационные расходы
130
(1263)
(754)
+ 509
82,1
13,9
+ 68,2
4. Прибыль (убыток) до налогооблож.
140
-1539
-5437
+3898
0
5. Отложенные налоговые активы
141
6. Отложенные налоговые обязательства
142
7. Текущий налог на прибыль
150
8. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
190
Условное обозначение
Значения показателей
1. Выручка (нетто) от продаж, тыс. руб.
Q
2. Себестоимость проданных товаров, включая коммерческие и управленческие расходы, тыс. руб.
S
25356
3. Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.
P
4. Сальдо операционных доходов и расходов
Роп
5. Сальдо внереализационных доходов и расходов
Рвр
- 985
6. Прибыль до налогообложения
Рно
- 1539
7. Чистая прибыль (убыток)
Рч
---
8. Показатели (коэффициенты) рентабельности
8.1. Основной деятельности (затрат)
RS
- 0,060
8.2. Продаж
RQ
0,003
8.3. Активов (экономическая рентабельность)
RА
- 0,089
8.4. Оборотных активов
RОА
8.5. Собственного капитала
RСк
8.6. Инвестиционного капитала
RИк
8.7. Заемного капитала
RЗк
- 0,100
1. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? - М.: ФиС, 1995.
2. Ионова А.Ф., Селезнева Н.Н. Анализ финансово - хозяйственной деятельности организации. - М.: Изд-во «Бухгалтерский учет», 2005. - 312 с. (Библиотека журнала «Бухгалтерский учет»)
3. Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом, выбор инвестиций, анализ отчетности. - М.: ФиС, 1996, с.-85.
4. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. - М.: Перспектива, 1996.
Страницы: 1, 2, 3, 4