Рефераты. Залог как форма обеспечения возвратности кредита

находящиеся в том же банке, который выдает кредит. Такие вклады, как

правило, имеют целевой характер. Например, хозяйственная организация

производит накопление денежных ресурсов для капитальных вложений или

строительства объектов социальной сферы (жилых домов, профилакториев,

детских дошкольных учреждений, спортивных комплексов). При получении в

банке кредита на текущие производственные нужды предприятие может

использовать в качестве залога созданные депозиты в соответствующей сумме.

Если депозит оформляется сертификатом, то он сдается на хранение в банк.

При задержке в погашении ссуды за счет поступающей выручки банк обеспечит

возвратность кредита за счет депозитного вклада. Это наиболее простой и

надежный способ, гарантирующий возвратность кредита.

Кредитование совокупного (кредит по совокупности материальных запасов

и производственных затрат) или укрупненного объекта (кредит по

контокоррентному счету) может потребовать использования смешанного залога,

включающего товары на складе, товарные документы (дебиторские счета),

векселя. В зарубежной практике предметом залога выступает не только

имущество, принадлежащее клиенту, но и права на здания, сооружения, землю,

которые он арендует. В результате существует самостоятельный вид залога –

залог прав. Для нашей страны этот вид залога может быть перспективным,

учитывая развитие арендной и частной собственности. Однако его

использование предполагает принятие специального законодательства,

определяющего основы залогового права.

В целом, рассматривая залог как одну из форм обеспечения возвратности

кредита, следует подчеркнуть, что такую гарантию порождает юридически

закрепленная имущественная ответственность заемщика перед кредитором. Тем

самым создается правовая защита интереса кредитора. Экономически гарантию

возврата кредита при залоге обеспечивают: во-первых, конкретные ценности и

права, являющиеся предметом залога (движимое и недвижимое имущество, права

заемщика на недвижимое имущество); во-вторых, общее имущество клиента, а

иногда и нескольких лиц. Например, при залоге векселей банк отдает

предпочтение переводным векселям, по которым существует солидарная

ответственность лиц, давших передаточные надписи. Гарантией возврата

кредита под залог ценных бумаг является финансовая устойчивость

организации, выпустившей их.

Таким образом, эффективность залогового права определяется не только

правовой защищенностью интереса кредитора, не только качеством предметов

залога, но и общим финансовым состоянием заемщика. Данный вывод означает,

что залог имущества заемщика не исключает принятия во внимание его личной

кредитоспособности.

Вместе с тем следует отметить, что использование залога имущества

клиента в качестве формы обеспечения возвратности кредита содержит ряд

неудобств. Для заемщика, который должен предоставить кредитору определенный

предмет залога, возникает необходимость извлечь его из сферы своего

пользования. Однако, заемщику невыгодно лишать себя права владеть движимым

имуществом (сырьем, готовой продукцией, транспортными средствами и т.д.).

Поэтому эти виды имущества, как правило, не являются предметами залога. Для

залога применяются лишь ценные бумаги и векселя. С другой стороны,

оставление в пользовании заемщика заложенных ценностей, что может быть

предусмотрено в договоре о залоге, таит определенный риск для кредитора и

создает необходимость организации контроля за их сохранностью. Исключение

составляет ипотека.

Использование в качестве предмета залога дебиторских счетов имеет для

получателя кредита то неудобство, что оно должно сопровождаться

информированием его покупателя о факте залога. Многие клиенты предпочитают

не раскрывать своего финансового состояния. Учитывая эти факторы, в

зарубежной практике залог имеет ограниченную сферу применения. К нему

обращаются при наличии у заемщика недвижимого имущества (ипотека),

депозитных вкладов, ценных бумаг, векселей, валютных ценностей и некоторых

ценных вещей (драгоценных металлов, монет, украшений, изделий искусства).

В соответствии с законодательством кредитор и заемщик подписывают

договор о залоге, который должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение этого правила влечет недействительность договора о залоге.

Существенными условиями договора залога являются предмет залога и его

оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого

залогом, а также условие о том, у какой из сторон (залогодателя или

залогодержателя) находится заложенное имущество.

Залогом обеспечиваются все требования кредитора-залогодержателя,

возникшие на момент их предъявления, если иное не предусмотрено договором.

Среди этих требований выделяются:

а) сумма основного долга и проценты;

б) расходы кредитора в связи с исполнением обязательства, включая

издержки, связанные с публичной реализацией имущества, проведением

аукционов, конкурсов, выплатой комиссионного вознаграждения и др.;

в) убытки кредитора, связанные с выплатой процентов, неустоек;

г) расходы кредитора, связанные с содержанием имущества.

Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются

коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно,

стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения

возврата банковских ссуд.

Обеспечение – это виды и формы гарантированных обязательств заемщика

перед кредитором (банком) по возвращению кредита в случае его возможного

невозврата заемщиком.

Гражданским кодексом ПМР предусмотрено, что исполнение основного

обязательства может подкрепляться такими средствами обеспечения, как:

залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, а также

другими способами, предусмотренными законом или договором.

Каждый из названных способов имеет цель заставить заемщика выполнить

свои кредитные обязательства. Однако возможна и комбинация различных

способов обеспечения (залога и банковской гарантии, задатка и страхования

возврата кредита и т.д.), что не противоречит закону.

Все обеспечивающие обязательства являются дополнительными к основному

обязательству, в рассматриваемом случае – к кредитному обязательству. Иными

словами, основное обязательство определяет судьбу дополнительных

обязательств, поэтому:

-при прекращении действия основного обязательства (кредитного

договора) прекращается действие дополнительного обязательства (залога,

заклада, поручительства и т.д.), кроме банковской гарантии, которая не

зависит от основного обязательства;

-при погашении части кредита и с согласия кредитора может быть

пропорционально уменьшена сумма (объем) обеспечивающего обязательства.

В то же время, если соглашение об обеспечивающем обязательстве по тем

или иным причинам теряет силу, то это не влечет за собой недействительность

основного обязательства (по кредитному договору).

Необходимость эффективного использования кредитного обеспечения

потребовала усовершенствования действующего законодательства в ПМР.

Различные аспекты обеспечения рассматриваются в Гражданском кодексе ПМР,

Законе «О Центральном банке ПМР», Законе «О банках и банковской

деятельности», а также ряде других законов и подзаконных актов. Закон ПМР

«О залоге» (Приложение №1) введен в действие 3 октября 1995 года. Настоящим

Законом определяются основные положения о залоге.

В целях реализации Закона ПМР «О залоге» принято Постановление

Правительства ПМР от 27.12.98 №356 «О некоторых мерах по реализации Закона

Приднестровской Молдавской Республики «О залоге», в котором:

1. Утверждены:

а) Порядок ведения единого реестра залогов;

б) Порядок ведения залогодателем книги записи залогов;

в) Образец заявления о регистрации залога;

г) Свидетельство о регистрации залога.

2. Установлено, что договора о залоге (за исключением случаев заклада;

залога гражданских воздушных, морских и речных судов; подвижного

состава железных дорог) подлежат обязательной регистрации в

государственных нотариальных конторах. Регистрация договоров залога

в государственных нотариальных конторах должны осуществлять путем

внесения залоговых данных в книгу по ведению единого реестра

(залогов), с последующей выдачей свидетельства о регистрации

залога, на основании заявления о регистрации залога, поданного

залогодателем, залогодержателем или экземпляра договора о залоге. В

случаях, предусмотренных Законом Приднестровской Молдавской

Республики «О залоге», договор о залоге должен быть нотариально

удостоверен в едином реестре залогов.

Порядок ведения единого реестра залогов:

Единый реестр залогов (в дальнейшем – Реестр) состоит из книг

(журналов) регистрации договоров залога, ведение которых осуществляют

государственные нотариальные конторы.

Книги реестра должны быть с пронумерованными страницами, прошнурованы,

заверены штампом Министерства юстиции и подписаны лицом, уполномоченным на

то министром юстиции.

Записи в книгах реестра делаются в алфавитном (по фамилии или

наименованию залогодателя) и хронологическом порядке, с указанием даты

регистрации (перерегистрации).

Залогодатель и/или залогодержатель по заявлению которого

регистрируется договор залога, ставит свою подпись в книге регистрации. В

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.