Рефераты. Залог как форма обеспечения возвратности кредита

сведения, однако есть возможность получить необходимые данные из

бухгалтерских документов, например, справки о движении денежных средств).

Помимо сведений, характеризующих индивидуально заемщика, в предмет

оценки входит также информация об отрасли (секторе) экономики, к которой

принадлежит клиент. В том случае, когда речь идет о кредитовании сложных

проектов, могут потребоваться также сведения об остальных участниках

проекта. Банк может лишь предложить данным лицам представить необходимую

информацию добровольно – принудительное истребование противоречило бы

принципам защиты коммерческой тайны.

Следует отметить, что законодательство предусматривает гарантии

предоставления клиентом для оценки кредитоспособности истинных сведений.

Устанавливается уголовная ответственность за получение индивидуальным

предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных

условий кредитования путем предоставления банку заведомо ложных сведений о

хозяйственном состоянии индивидуального предпринимателя или организации,

если это деяние причинило крупный ущерб.

При анализе следует использовать различные источники информации, в том

числе материалы из архива банка, отраслевые справочники.

Представляется целесообразным образование централизованного

учреждения, аккумулирующего информацию в документированном виде – кредитных

досье (кредитных историй), необходимую для оценки банками

кредитоспособности лица, испрашивающего кредит.

Желательно создание Фонда в форме государственного учреждения с

системой территориальных подразделений. При этом и иные лица вправе

предлагать аналогичные услуги, однако, поскольку сбор и характерные

информации таким фондам связаны с коммерческой тайной и тайной личной жизни

гражданина, подобная деятельность должна подлежать обязательному

лицензированию. Негосударственные фонды не будут наделяться полномочиями по

истребованию информации и едва ли получат большое распространение. Функции

сбора кредитной информации могут осуществлять также и банки.

Функции фонда состоят в следующем.

1. Сбор и обработка информации. Следует выделить несколько источников

данных, подлежащих обработке: а) обязательные отчеты кредитных

учреждений, б) сведения, поступившие из судебных органов в

производстве дел, связанных с кредитными и расчетными отношениями,

в) добровольно предоставленная информация, г) ответы на запросы

Фонда.

Перечень документов, который следует нормативно закрепить, должен

включать копии кредитного договора с приложениями, кредитной заявки и

технико-экономического обоснования, анкеты заемщика (желательно также

установить минимум сведений, вносимых в анкету). После получения отчета в

территориальном учреждении Фонда открывается кредитное досье заемщика,

которое вносится в алфавитные и отраслевые реестры. Вносятся данные и в

досье банка-кредитора. Банк-кредитор будет обязан информировать Фонд об

изменениях условий кредитного договора, в том числе его пролонгации, а

также прекращении. Персональные данные, проходящие автоматическую

обработку, должны быть получены и обработаны добросовестным и законным

образом; должны накапливаться для точно определенных и законных целей и не

использоваться в противоречии с этими целями; должны быть адекватными,

относящимися к делу и не быть избыточными применительно к целям, для

которых они накапливаются; должны быть точными и в случае необходимости

обновляться; должны храниться в такой форме, которая позволяет

идентифицировать субъект данных не в большей степени, чем этого требует

цель, для которой они накапливаются.

2. Составление справок о кредитоспособности лица. Задача Фонда –

оказание помощи банкам, а не установление полицейского надзора за

заемщиками. Вначале следует определить круг лиц, имеющих право получения из

баз данных Фонда информации, доступ к которой по закону ограничен

(банковская, коммерческая тайна, личной жизни, иная конфиденциальная

информация).

Во-первых, сам заемщик вправе без ограничений знакомиться с

материалами кредитного дела, так как лицо, в отношении которого открыто

кредитное дело, вправе обладать информацией о работе Фонда, о его целях,

периодически получать информацию о накопленных данных; требовать уточнения

или нарушения информации, отработанной с нарушением закона.

Во-вторых, сведения вправе получать суды и арбитражные суды (судьи),

налоговые органы, таможенные органы в случаях, предусмотренных

законодательными актами об их деятельности. Кроме того, выписки из

кредитного дела должны предоставляться временному и внешнему управляющему в

делах о несостоятельности (банкротстве); ревизионным органам юридического

лица, полным товарищам, акционерам и в иных случаях, когда согласно закону

одно лицо вправе располагать информацией о полученных другим лицом

кредитах.

В-третьих, доступ к кредитным делам должны получить банки. При этом,

видимо, нецелесообразно в качестве условия предусматривать представление

банком кредитной заявки клиента в качестве доказательства того, что

информация требуется для оценки его кредитоспособности, так как сведения

такого рода необходимы банку и при проведении иных операций (предоставление

банковской гарантии, аккредитивные операции). По заказу банка Фонд мог бы

предоставлять не только информацию, содержащуюся в собственной базе, но и

направлять запросы государственным органам, Центральному банку и другим

банкам, фигурирующим в кредитном деле.

Таким образом, целесообразна организация Фонда кредитной информации

как государственного учреждения, главной задачей которого станет сбор и

обработка информации о заемщиках, которая в дальнейшем будет

предоставляться по запросам кредитных организаций. Образование Фонда будет

способствовать уменьшению риска невозврата кредита, а также укреплению

межбанковских связей, в том числе международных. Для этого необходимы

следующие законодательные акты:

1. Принятие отдельного закона «О банковской информации», регулирующего

вопросы: а) режим банковской тайны, б) статус, функции и полномочия фонда

кредитной информации, в) ответственность за нарушение законодательства о

банковской тайне.

2. Внесение после принятия закона изменений в закон «О банках и

банковской деятельности» в целях устранения противоречий норм о банковской

тайне закону о банковской информации.

3. Принятие Центральным банком нормативного акта, регулирующего

техническую сторону работы Фонда.

4. Управление кредитными рисками.

Конкурентоспособность и стабильность функционирования банка зависит от

его системы управления рисками, связанными с кредитованием. Этот сложный

процесс включает несколько этапов: определение и измерение уровня рисков и

управление ими.

Риск – это поддающаяся измерению вероятность понести убытки или

упустить выгоду. Риски могут быть классифицированы как внешние и

внутренние.

Внешние риски связаны с воздействием внешней среды на банк, то есть

факторов, определяющих состояние мирового финансового рынка и мирового

хозяйства, развития национальной экономики, политики и др.

Внутренние риски связаны с видом банка, характером банковских

операций, спецификой клиентуры, профессиональным уровнем персонала и

уровнем контроля за проводимыми операциями.

В первую очередь, к рискам относят: кредитный, злоупотреблений, потери

ликвидности, валютный, процентный, рыночный, страховой, форс-мажорных

обстоятельств.

Кредитный риск – это риск банка-кредитора, связанный с непогашением

заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам. Кредитный риск

– это вероятность того, что стоимость части активов банка, представленная

суммой выданных кредитов, уменьшится или будет сведена к нулю либо

фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже

ожидаемого расчетного уровня.

В условиях, когда доля средств акционеров (пайщиков) в совокупной

стоимости активов большинства банков незначительна, даже непогашение

небольшой части кредитов может поставить банки на грань банкротства.

Кредитный риск затрагивает коренные интересы как кредиторов, так и

заемщиков.

При анализе банковской деятельности в ряде промышленно развитых стран

(например, США) выделяют два наиболее распространенных показателя

кредитного риска:

1) отношение недействующих активов к совокупному объему кредитов;

2) отношение частичных списаний по кредитам к их совокупному объему.

Под недействующими понимают доходные активы, в том числе кредиты, срок

погашения которых истек 90 или более дней назад. Списание касается

кредитов, относительно которых банк убедился, что они никогда не будут

погашены, и которые были списаны на убытки.

Риск злоупотребления – это риск, связанный с тем, что владельцы,

управляющие, служащие банков или клиенты, нарушая закон, допускают убытки,

а также совершают мошенничество, растраты, кражи и другие незаконные

действия. Огромные денежные средства, хранящиеся в банковских сейфах и

кассах по обслуживанию клиентов, служат постоянной приманкой для

преступников.

Риск потери ликвидности связан с невозможностью банка выполнить свои

обязательства по платежам в оговоренные сроки, быстро превращать свои

активы в денежную форму для осуществления платежей по вкладам, по погашению

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.