Рефераты. Управление рисками в коммерческих банках

только ограничивать общие "рискованные" обязательства банков, но и

устанавливать соответствующие лимиты для отдельных подразделений банка. О

любом превышении установленных лимитов следует сообщать руководству банка,

разрешать подобное превышение может только специально уполномоченный на это

персонал.

Эффективность управления рисками во многом зависит от качества

информационной системы, призванной минимум один раз в день представлять

руководству банка информацию о рисках, прибылях и убытках. В свою очередь

руководство банка должно следить за тем, чтобы различные элементы системы

управления рисками регулярно проверялись и оценивались. В банках,

осуществляющих значительный объем операций с дериватами, такие проверки

должны проходить не реже одного раза в год. При обнаружении "слабых

мест" и серьезных проблем в деятельности банка частота проверок должна быть

повышена. Ревизию (аудит) необходимо проводить и при намечающихся

изменениях в деятельности банка. Особое внимание при этом следует уделять

деятельности коммерческих служб, распределению функций и задач, организации

контроля со стороны руководства банка. В банке должны быть организованы

различные потоки информации для управления рисками и внутреннего контроля,

с одной стороны, и для коммерческих служб - с другой.

Несмотря на быстрое распространение практики управления рисками в

банках и других финансовых учреждениях до сих пор существуют различные

определения рисков, что затрудняет разработку единых норм и правил

управления рисками.

В рекомендациях "Группы 30" и директивах В12 понятия рисков также

трактуются по-разному. Для ученых-статистиков понятие риска означает прежде

всего вероятность события, которое может вызвать отклонение от ожидаемых

тенденций. Для тех, кто занимается коммерческими операциями, риск означает

возможность ущерба от события, которое изменяет исходную ситуацию.

Не до конца ясным остается также вопрос о том, какие события считать

"нормальными", т.е. не нарушающими сложившейся тенденции, а какие -

чрезвычайными, кризисными, ломающими тенденцию. Практически любое понимание

риска является законным, поскольку так или иначе отражает различные

ожидания коммерсантов, управляющих, высшего руководства банков и органов

контроля. Именно поэтому при организации системы управления рисками следует

учитывать все их аспекты и разновидности.

На состоявшейся в ноябре 1993 г. в Лондоне международной конференции по

проблемам управления рисками выдвигались следующие рекомендации.

1. Сотрудники коммерческого отдела, занимающиеся сбытом банковских

продуктов и услуг, должны иметь в виду, что даже нормальное отклонение от

тенденций может принести им убыток. Вместе с тем они не должны думать об

этом при заключении каждой сделки, подобно тому как жители Калифорнии не

могут постоянно думать о последнем землетрясении.

2. Управляющие банков должны заботиться о сохранении платежеспособности

банка даже в условиях кризиса и обеспечивать получение недостающих

ресурсов. При этом они должны ориентироваться не на условия кризиса, а на

фактическое положение дел в прошлом, на вероятность отклонения событий от

сложившейся тенденции, на оценку рисков и поиск возможности получения

прибыли.

3. Задачами органов контроля являются надзор за обеспечением

платежеспособности всей финансовой системы и соответствующей

капиталовооруженности всех участников рынка; обеспечение "прозрачности"

рынка, т.е. документального подтверждения реального состояния дел в банках

и других финансовых учреждениях, которое оценивается с помощью стандартных

показателей и критериев; контроль за отклонениями от "нормы".

Таким образом, общей задачей управляющих банков и органов контроля

является обеспечение бескризисного функционирования финансовой

инфраструктуры, необходимой для эффективной деятельности банков.

Управление рисками в банках - сложная проблема, которая не

ограничивается операциями с дериватами. Это многоступенчатый процесс

идентификации, оценки (измерения) и контроля за рисками. Следует помнить,

что дериваты, будучи инструментами страхования от рисков, сами могут быть

источниками рисков - кредитных, рыночных, промышленных и юридических.

Главная опасность дериватов заключается в том, что операции с ними,

позволяя использовать сравнительно небольшой объем ликвидных средств, могут

приносить огромные доходы и столь же огромные убытки.

Вместе с тем дериваты обладают бесспорными достоинствами, важнейшими из

которых являются следующие:

1) операции с дериватами позволяют по-новому распределить риски и шансы

на финансовых рынках;

2) дериваты связывают между собой отдельные рынки, улучшая тем самым

распределение ресурсов;

3) они способствуют усилению "прозрачности" рынков;

4) операции с дериватами повышают ликвидность рынка кассовых сделок,

поскольку более защищенные рынки привлекают больше инвесторов.

Управление рисками при осуществлении коммерческих операций банков

приобретает все большее значение, независимо от того, связаны ли эти риски

с кассовыми операциями, дериватами или с их комбинацией. Глобализация

финансовых рынков заставляет все большее число банков понять, что

управление рисками наряду с компетентностью персонала и качеством

информационных систем становится решающим фактором повышения и поддержания

конкурентоспособности банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое

значение темы данной дипломной работы.

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой

моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале

развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны

буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным

отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и

все возрастающий российский опыт.

Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить

экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов,

правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике

атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы

выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои

бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и

приспосабливающихся к рыночной экономике.

Принципы прямого государственного управления банковской системой также

должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую,

регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация

ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых

рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в

кризисе, что и происходит со многими банками в России.

На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения совей

роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой

политике.

Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и

воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие

характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это

важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения

перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества

персонала или финансовых перспектив.

Управленческие системы,в особенности степень их формализации и

децентрализации,определяются множеством факторов,включая размеры и

структуру банка,стиль управления,а также конкуренцию и экономическое

регулирование.По мере расширения и диверсификации банка,больший упор

следует делать на неличностные системы упрпавления.

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления,можно

выделить несколько моментов,которые позволяют оценить качество управления.

Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в

стратегическом анализе,планировании,выработке политики и в управленческих

функциях,внутренне присущих данному делу.Банки не являются исключением.

Цель управления рисками заключается в том,чтобы максимизировать

стоимость конкретного учреждения,которая определяется прибыльностью и

степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами

.Хотя функция управления финасами не отвечает исключительно за управление

всеми рисками,она играет центральную роль в определении,установлении

объема,отслеживании и планировании эффективного управления

рисков.Решения,принимаемые в процессе планирования управления финансами

существенно влияют на финансовые риски,в которых можно выделить несколько

компонентов на которые необходимо обратить внимание:

Достаточность капитала-поддержание достаточного уровня капитала для решения

стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

Качество активов-минимизация убытков,возникающих в результате

инвестиционной или кредитной деятельности;

Ликвидность-доступность недорогих средств для удовлетворения текущих

потребностей бизнеса;

Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов-

управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в

границах общей политики и т.д.

Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики

параметров риска,вырабатываемых совместно директорами и управление

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.