Рефераты. Управление рисками в коммерческих банках

рынок и брали на вооружение критерии коммерческой выгоды и

производительности, что наилучшим образом достигается посредством

приватизации.

Недостатки

В большинстве случаев рекапитализация проводится через выпуск

правительственных облигаций и, тем самым, повышается степень

государственного контроля над банками. Рекапитализация снижает стимулы

банков к ориентации на широкий рынок в деле распределения кредитов и общих

операций, увеличивает вероятность постоянных финансовых расходов.

УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ

Ликвидность управляется чтобы обеспечить поддержание банком

требуемого уровня резервов в Центральном банке и гарантии

достаточной ликвидности для предполагаемых и неожиданных нужд.

Основная цель управления ликвидностью заключается в том, чтобы

всегда можно было бы удовлетворить потребность в наличных

средствах при разумных затратах. Как уже отмечалось выше,

потребности в наличных средствах могут быть удовлетворены за счет

истечения срока обязательств или продажи активов, а также путем

приобретения депозитов или дополнительного финансирования на рынках

денег.

Управление ликвидностью обязательств предполагает, в

основном, расширение, диверсификацию и количественную оценку

источников дополнительного финансирования. Увеличение числа тех,

кто готов предоставить фонды, знаком с банком и хотел бы

инвестировать в денежные инструменты банка, может расширить

возможность банка получать средства тогда, когда это оказывается

необходимым. Диверсификация типов источников финансов стабилизирует

возможности финансирования и уменьшает степень

концентрации финансов, которая может сделать банк уязвимым для

проблем, создаваемым крупным поставщиком средств для банка.

Количественное определение финансирования с потенциального

денежного рынка является неотъемлемой частью измерения ликвидности

в таких учреждениях. Банки , которые опираются на управление

обязательствами, должны иметь очень острое понимание

потенциальной хрупкости как денежного рынка, так и финансовых

условий основных источников финансирования на этих рынках.

Так же как и в случае риска по процентной ставке,

ликвидность может управляться для каждого типа валюты, с которой

работает организация. Работая в национальной валюте, организация

часто будет иметь возможность стучаться в двери центрального

банка для решения серьезных проблем, связанных с неожиданной

потребностью в ликвидных средствах либо, обеспечивая заем

подходящим залогом, либо приобретая заемные средства без

обеспечения. Эта функция центрального банка - выступать

кредитором в последней инстанции - редко доходит до

возможности предоставления средств в иностранной валюте. Если

национальная валюта не является свободно конвертируемой, для

иностранной валюты следует применять более консервативные способы

управления ликвидностью.

Чтобы быть готовым ко всякого рода неожиданностям с

ликвидностью в такой обстановке служба управления активами и

обязательствами разрабатывает планы на случай чрезвычайных

обстоятельств. В таких планах рассматриваются варианты худшего

сценария и разрабатываются стратегия решения подобных ситуаций.

Помимо разработки планов на случай чрезвычайных

обстоятельств те, кто управляет активами и обязательствами,

могут предпринять профилактические действия по повышению

уровня ликвидности, когда возникает вероятность для банка

развития именно такой ситуации. Например, можно продлить срок

действия обязательств для того чтобы.сократить потенциальную

потребность в наличных средствах в течение ближайшего временного

периода. Но для того, чтобы предпринять такое действие,

подразделение по управлению активами и обязательствами должно

быть полностью информировано о состоянии банка. Это обычно

подразумевает понимание качества портфеля займов.

Однако, часто бывает, что служба управления активами и

обязательствами узнает о серьезных трудностях, возникающих в связи

с кредитами всего лишь за несколько дней или даже часов до того,

как об этих трудностях становится известно всем. руководители,

ответственные за состояние кредитного портфеля, действуют таким

образом, чтобы затемнить ситуацию с ухудшением качества кредитов

до тех пор, пока эта ситуация не достигает критической точки.

Поэтому очень важна надежная внутренняя система связи, с тем

чтобы управление активами и обязательствами могло эффективно

использовать период между временем идентификации проблемы внутри

банка и временем, когда эти проблемы становятся известны за пределами

банка.

Измерение и ограничение риска процентной ставки и дисбаланса

ликвидности

Руководители должны по крайней мере использовать

сообщения о форвардных разрывах для оценки и контроля

банковского риска по процентной ставке и для управления

ликвидностью в иностранной валюте.

Измерение и ограничение кредитного риска

Объем кредитного риска при реализации контракта - это

абсолютная величина платежа, который должен быть сделан банком.

Величина кредитного риска, который существует до урегулирования

контракта, если таковой существует, зависит от движений курса

обмена валюты вслед за заключением контракта. Если курс меняется

в пользу банка, это порождает кредитный риск. Если курс меняется

против позиции банка, банк не имеет кредитного риска. До

заключения с контрагентом забалансового контракта по курсу обмена

иностранных валют руководителю следует оценить

потенциальный кредитный риск, который может появиться в течение

действия контракта. Чем дольше срок контракта и чем более

подвижен курс обмена, тем больший существующий кредитный риск по

отношению к номинальной стоимости контракта.

Для уменьшения кредитного риска банк должен отдельно

утверждать границы по урегулированию и границы по объему для

каждого контрагента, с которым банк заключает забалансовый

контракт по курсу обмена иностранной валюты. Такой границей

является предоставление общей кредитной линии клиенту в банке,

объем которой должен быть установлен кредитным отделом банка, а

не отделом иностранной валюты.

Помимо кредитного риска, присущего каждому такому займу, банк

таким образом невольно подвергается рискам курса обмена и процентной

ставки вследствие непредвиденных изменений своей позиции по иностранной

валюте.

Измерение и ограничение странового риска

В принципе все сделки, включающие возникновение

дебиторской задолженности в иностранной валюте, могут вызвать

страновой риск. Измерение и ограничение странового риска

предполагает управление всей дебиторской задолженностью, которая

должна быть погашена контрагентами в каждой стране. На практике для

контрагентов, действующих в странах с неконвертируемой валютой

или там, где существует потенциальная угроза возникновения нехватки

иностранной валюты, для контрагентов должны быть установлены ограничения.

УПРАВЛЕНИЕ ПОЗИЦИЯМИ ПО ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

Совет директоров и высшее руководство банка должны определить,

должен ли банк и до какой степени проводить сделки в иностранной валюте.

Для многих банков ресурсы, требуемые для правильного управления

риском по иностранной валюте являются недоступными. Другие банки

рассматривают потенциальные риски, связанные с ведением сделок в

иностранной валюте, как риски, перевешивающие потенциальную прибыльность

бизнеса. Эти банки могут решить не действовать как ответственное лицо в

сделках с использованием иностранной валюты, а предпочтут пропускать

все необходимые их клиентам операции с валютой через корреспондентские

банки.

Там, где изменения курса обмена определяются рыночными

силами и где бухгалтерская и правовая системы сосредотачиваются на

результатах рынка, проведение банковских операций в иностранной

валюте опирается на разумную дисциплину.

Руководство должно считаться с рыночными силами. Оно должно

стремиться овладеть новыми навыками и учиться уметь оценивать

разумные риски и получаемое вознаграждение за допустимую степень

валютного риска иностранной валюты.

Руководители стремятся совершенствовать своевременность и

точность своих информационных систем чтобы облегчить для себя

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.