Кредитование по контокоррентный счету, его организ. (92)
КК - (конто – счет, коррент – текущий (лат). – кредитов-е по текущ.
счету. Вид кр-та, предост-го заем-ку д\ провед-я платежей при отсутств. ср-
в на его р\с или тек\сч. Выдается по тек. потребностям в оборот-х ср-вах и
явл. возобновляемым. Необх-ть в КК. возн. при разрыве движения фин. потоков
заемщ-ка во времени м\д поступл-ем ср-в на сч. из выручки от реализ. Прод.
и платежами за поставленные Тов.и Усл. с налог. органами, соц. страх-ем и
тд.
Кредитор – КБ, заемщики – ю.л, физ.л., кот. берут кр-т д\оплаты куплен-х
Тов и Ус., оплаты коммун. платежей и др. расчетов.
Кр-т предост. по Конток. счету, кот. сост. из 2 счетов: расч. (тек) сч. и
ссудный сч. По Дебету отраж – сумма кр-та, получ-я в рез-те кассовых
разрывов у клиента, списание ср-в, выдача налич. денег. По Кред. – погаш.
задолж-ть и % по ней, поступл. ср-в на сч. от партнеров клиента, внесен.
налич. денег.
При КК КБ предъявл. жесткие треб-я к заемщ-ку, но общие это: стабил. фин.
показ-ли (по 1-му классу кредоспос-ти), наличие устойч. величины чистой
прибыли или дох., хорош. полож. на рынке в теч. неск. лет, наличие
постоянн. партнеров.
Особ-ти КК : 1) перед заключ. дог-ра банк проводит анализ кредитоспос-ти.
Потом ссуды предост-ся без доп. док-тов о фин сост. 2) макс. размер задол-
ти устан-ся д\кажд. клиента дифференциально. Лимит задол-ти опред-ся как
разница м\д средней потреб-ю в обор. ср-вах и собст. обор. ср-вами. 2)
банк резервир. часть ср-в д\предост. кредитапо первому треб-ю. 3) устан.
предельно допустим. срок погаш. задолж-ти по Конткр. дог-ру (обычно
длительный). 4) отсутствие матер. обеспечения кр-та 5) сущ-ют 2 вида %: а)
депозитный% - при наличии ср-в на р\с, б) ссудный % - исчисл. из дневного
остатка ссуд. задолж-ти в соотв. с расч-ой % ставкой по контокорренту.
Овердрафт (сверх остатка (англ.)– разновидность контокоррентного кр-та.
КК - (конто – счет, коррент – текущий (лат). – кредитов-е по текущ. счету.
Вид кр-та, предост-го заем-ку д\ провед-я платежей при отсутств. ср-в на
его р\с или тек\сч.
Он предст. форму краткосроч. кред-ния совок-й потребности клиента в ден.
ср-х при недост. их на сч. д\осущ-я платежей и расчетов. Специфич. черты Ов-
та: 1) кредитор - не тока КБ, но и ЦБ, 2) заемщики – а) КБ, если корресп-
ские отношения допускают возмож-ть Ов-та. б) подразделения КБ в процессе
внутрибанкв. расчетов, в) физ.л – предприниматели. Д\обычных физ.л. Ов-т Не
предост-ся.
Особ-ти Ов-ной операции: 1) все опер-и отраж. на р\с, т\с или к\с
заемщика, 2) Ов-т оговаривается при первонач. заключ. дог-ра расч-касс.
обслужавания с банком. 3) лимит задолж. чаще всего НЕ предусм. Но в Росс.
это большой риск. 4) сроки Ов-та фикс-ся в дог-ре (не бол. 10-15 дн.) При
наруш. срока – задлж-ть переводится в разряд обычных ссуд. 5)плата по кр-ту
опред-ся как сум. фактич. размера Ов-та + % ставка. 6) кред-ние отраж. на
особых сч-х (44201,44301 и тд. до 45401)
Ипотечное кредитование. (85)
Ипот.кр-ние – форма предост-я кр-та под залог недвиж-ти разл. рода. По
цели обращ-я за кр-том различают: 1) краткоср. кр-т (текущ. потреб-ть в
ден. ср-вах), 2) долгосроч. (фин-ние кап. строит-ва, реконструкции, освоен.
зем. участка). Общий момент – использ-е недв-ти д\обеспеч-я возвратности кр-
та.
Особ-ти недвижимости как предмета залога: 1) приемлемость (устойчивость
потребит. хар-к в теч. долгого времени, 2) достаточность (высокая ст-ть
недвиж-ти чтобы конпенсир. и прямые расх. и косвен., связ. с проц-м реализ-
и недв-ти и проч. расх. по сделке (напр., судебные). 3) объект недвиж-ти
(жилые дома, приватиз. кв-ры, дачи, гаражи) д.б. свободен, а его собств-ки
проживают и прописаны в др. месте.
Если объект недвиж-ти наход. в совместн. собст-ти, то он станет залогом
тока с письм. разреш. всех собс-ков.
Преим-ва ипотеки перед др. кр-тами: 1) объект недв-ти сохр. свои осн. кач-
ва продолжит. время, что позвол. орг-ть кредитование клиента напериод 10-30
лет. 2) цена нанедвиж-ть со врем. увелич-ся (еще быстрее при инфлиции), что
явл. более полной гарантией кредитору, и защитой от потерь. 3) обесп-ся
доп. защита прав банка-залогодерж-ля посредством гос. рег-ции залога недв-
ти. 4) простота и доступность орг-ции контроля за сохранностью залога, что
избавл. кредитора-залогодателя от лишних расх. по контролю.
В кач-ве кредиторов и заемщиков при И,К, могут выступ. физ и юр. л, и КБ.
Схема организации ипотечного кредитования.
Этапы процесса Ип. кр-ния:
1) пакет док-тов, кот. хар-ет заемщика как юр. или физ. лицо, хар-ка его
фин. сост-я (баланс, форма №2 (приб и уб)), заявление на кр-т, техн-экон-е
обоснование кр-та, гарантии, инфо об объекте недв-ти (свидет-во о праве
собств-ти, копия пасторта БТИ, справка БТИ о балансв. ст-ти здания и %
износа, справки об отсутств. ареста на дан. объект.
2) Оценка ст-ти недвиж-ти. Произв-ся спец-тами банка или приглаш.
риэлтерск. фирма. Учит-ся спрос и предл. на рынке недвиж-ти,
месторасполож., тип строения, экология, наличие удобств)
3) соглас. условий дог-ра с заемщиком. Сроки, порядок исчисл-я %%, сумма
ссуды, возврат. Сумма ссуды расчит-ся из ст-ти возможной реализации объекта
в буд. при невыполн. заемщ-ком обяз-тв.
В Росс.срок Ипот. кр-та – 12-15 мес., за рубежом – 15-20 лет.
4) заключ. кред-го дог-ра и дог-ра и залоге недвиж-ти. Д\сниж-я риска
собств-к страхует объект недвиж-ти впользу банка на срок > ипот.дог-ра. Дог-
р должен отраж. требования закона РФ «О залоге» – инфо о виде залога,
сроках и размере исполнения обяз-тв.
5) гос. регистраци дог-в о залоге разл. типа недвиж-ти. В Моск. осущ.
всоот. в Постан-ем Прав-ва Москвы от 20,09,94 №788 «О введ. на терр. Моск.
единой системы гос. рег-ции залога и един. реестра дог-в залога». Рег-ции
залога возм-на в органах: - Комитет по управ-ю имущ-вом г.Мск, - Моск. гор.
бюро технич. инвентаризации (БТИ) – Моск. земельн. комитет, - Департамент
муницип. жилья и др. – Моск. регистрац. Палата и др. (Все они рег-ют по
типу залога).
Виды закладных.
В миров. банк. практике вместо дог-ра о залоге недв-ти оформл-ся
закладная – ц.б., удостовер-щая право кред-ра получить возмещение расхододв
по ссуде из ст-ти залож-ой недвиж-ти при наруш. условий дог-ра заемщиком.
Типы закладных: 1) З. с фикс. % ставкой, по кот. в теч. срока дог-ра %
ставка не измен. Этот тип примен. в странах с устойч. эк. ситуац. и
незначит. темпами инфляции. Иначе этот тип может принеста убытки банку.
2) З. с корректируемой % ставкой. % привязывается к индексу дох-ти по
долгосроч. гос. обяз-вам; потом меняется в соот. с измен-ем индекса гос.
обяз-в. Устанавл-ся 2 вида пределов: а) пределы разового измен-я ставки по
З. (+- 2%) б) пределы макс. изменения ставки по З. за весь пер. кред-ния (+-
6%). Коррект-ка происх. раз вгод в день заключ. дог-ра.
3) З. с коррек-кой на инфляцию.
4) Предназн. д\клиентов из молодых семей. Изначально ставка очень низкая,
но с годами ростет, как бы пропорц-но росту доходов семьи.
Факторинг: понятие и виды. Организация…... (89)
Фак-г – многоцелевая операция, связ. с краткоср. кред-нием клиента через
приобрет. у него долговых обяз-в покупателей Прод, Усл, работ, поставщиков
сырья, оборд-ния; со страх-нием клиентов банка от риска неплатежей со
стороны их партнеров или риска неплат. самих клиентов по отнош. к их
поставщ-м и кред-рам; с контролем за фин. сост. пост-кови и платежеспост-ю
покуп-ей; с орг-цией бух. учета движения Прод. и расчетов за нее; с
консультир-ем клиентов банка в части сбыта и рекламы Тов, раб, Усл.
В Росс. появ. в 87г. в «Промстройбанке».
Критерии Ф-га (конвенция, принятая в 88г. Междунар. Инст-том Унификации
частного права, «О междунар-м фак-ге»: 1) осущ-е кредит-я в форме
предварит. оплаты деловых требований, 2) ведение б\у поставщика, в т.ч. по
учету реализ-й Прод, раб, Усл. 3) инкассирование задолж-ти поставщ-ка, 4)
страх-е пост-ка от кред-го риска.
Участники Факт. опер.: 1) факт-вый отдел КБ или спец. фактрг. компания, 2)
поставщик Прод, 3) покуп-ль Прод. 4) допол. участники: а)КБ, кот. предост.
заемные источники, или участвует в УК дочерней фактрг. компании. б) страх.
орг-ция, кот. страх. риск повреж-я транспортир-х Тов.
Виды факторинга.
1) Соглаш-е о полном обслуж. Вкл. в себя: защиту клиента от риска
неплатежа со стор. покуп-ля, орг-ция учета реализ-й Прод . и состояния
дебет. задол-ти, обеспеч-е клиента ден-ср-вами за сч. предварит. оплаты
долговых обяз-тв его покуп-ей. Предварит оплата может произв-ся в соот. с
дог-ром на опред. дату или через конкр. период времени с мом. покупки
(прод) длг- обяз-тв (чаще на 3 раб. день). Предварит. продажа и оплата
долг.обяз-в может осущ-сяв полной сумме долг-х обяз-в или в их части.
Полная предвар. оплата пров-ся лишь по отнош. к наибол. надеж. клиентам,
т.к. риск банка увелич. Вознагр-е по фак-гу поступает от клиента отдельным
фактом, в рез-те чего при нарушении условий дог-ра проблема компенсации
затрат (по кредиту и %) резко усилив-ся. Поэтму предвар. оплата обычно 70-
80% от сум. долг-х обяз-в. Остаток сум дол-х обяз-в возмещ-ся клиентом за
вычитом платы по фак-гу после поступл. на сч. фактор-отдела оплаты от покуп-
й клиента.
2) Открытый Ф-нг – партнеры клиента извещается о наличии Фак-го дог-ра.
Спец. телеграммой или письмом им сообщ-ся об изменении реквизитов счета,
оплата по кот. теперь осущ-ся в адрес фактор-отдела.
3) Закрытый Ф-г (дороже открытого)– ср-ва от плат-ков по прежнему поступ.
на сч. клиента, кот. переводит их фактор-отделу с добавлением к омисс.
вознагр-я. Здесь процесс обращ-я ср-в замедлен. Фактор-отделу поэтму необх
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27
