Банк Рефератов - Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

Главная: Рефераты

Рефераты. Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

Неправильная оценка этих параметров приводит к потерям дохода (к убыткам),

которые могут возникать либо у кредитора, либо у кредитуемого. Так как банк

постоянно находится в ситуации кредитора (на рынке кредитов) и кредитуемого

(на рынке депозитов), правильное назначение ставки процента –необходимое

условие безубыточной работы банка. На рынке кредитов –при недооценке

величины x ( -суммарная надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции)

-банк недополучит доход (т.е. понесет убыток). На рынке депозитов банк

является субъектом кредитования, и поэтому: при фактора x ( -суммарная

надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции) в депозитной ставке банк

выигрывает, при переоценке –проигрывает.

Кредитный рынок. Базовые сегменты кредитного рынка. Участники. (12)

Кред. рынок базируется на определения рынка ссудных кап-лов. Ссудный кап-л

– ден ср-ва, переданные на условиях возвратности, кредит рассматривается

как форма увеличения существующего кап-ла. Рынок ссуд. кап-лов сост. из: 1)

кредитная система (совок-ть кред-фин. учреж-й), 2) рынок ц.б. (первичн,

вторичн, внебирж.) Рынок ц.б. вкл. обращение акций, кот. не предполагают

возвратности ср-в.

Стр-ра кредитн. рынка: 1) рынок денег (рынок краткосроч. ссудных кап-лов)

2) рынок кап-лов ( среднеср. ссуд.кап-л, долгоср. ссу. кап-л, фин. рынок,

рынок золота).

Сущ-ет много критериев различия догоср. и краткосроч. ден. операций. В

практике банкови предп-тий красткорс. счит-ся до года, долгоср. –более

года.

Закон о валют. контроле устан. временную границу м\д текущ. операциями и

опер. связан. с движ. кап-ла (более 180 дней).

Кред. рынок и РЦБ частичное пересекаются, НО не явл. частью др. друга.

Участники кр.рынка: 1) первичные инвесторы – владельцы своб. фин. рес-в

(дом.хоз-ва и фирмы). Временно свободные ср-ва фирм склад-ся из времен.

своб-х оборот. ср-в, аморт-ции, устойчивых пассивов, прибыль предназнач-я

д\накопления.

2) специализированные посредники – кред-фин. орг-ции, кот аккум. временн.

своб. ср-ва и предост. их вовременн. пользование на возмездной основе.

3) Заемщики, юр и физ лица,гос-во.

Типы фин. посредников: 1) биржа, дилеры, брокеры. 2) комм банки, имеют

исключительное право совершать в совокупности 3 вида опер-й А) привлеч.

вкладов юр и физ лиц, Б) размещение привлечен. ср-в от своего имени и за

свой счет на принципах возвр, платн, срочности. В) открытие и ведение

сечтов физ и юр лиц. 3) Страх. компании – их пассивы фомир-ся из собств.

кап-лов и взносов страх. премий. Привлеч. ср-ва страх. компани вклад в гос.

и крпорат. бумаги, в недвиж-ть, в банк. депозиты. 4) Пенс. фонды или

негосуд. фондовые активы (??) Их П-вы форм-ся из взносов работодателей,

своб-е ср-ва размещают в ц.б. (по нормативам РФ).

ПИФ – П-вы формир-ся за счет эмиссии собств-х цб. Вклад. ср-ва в гос. и

корпорат. ц.б.

Активные операции (АО) и их назначение. (10)

АО банка – существенн. и определяющая часть его опер-й.

Структура ак-ов – соотнош-е разных по кач-ву статей А баланса банка к

балансов. итогу. Кач-во АО – опред-ся целесообразной структурой его

активов, диверсификацией АО, объемом рисковых ак-ов, объемом критических и

неполноценн. ак-ов и признаками изменчивости ак-ов.

4 катег. А-ов – 1) кассов. наличность и приравн. к ней ср-ва, 2)

инвестиц. в ц.б. 3) ссуды 4) здания и оборуд.

Структ-ра банкв. ак-ов во многом опред-ся особ-тями банквск. зак-ва и

учета, и влиянием внеш.среды.

А-вы подразд. на А-брутто и А.-нетто(очищен. от риска и др. статей). А-

Брутто: 1) ак-вы, не приносящ. доход (ден.ср-ва, кор.сч. в др. банках, ФОР

(фед.обяз.рез), ОС, немат ак., дебиторы, ср-ва в расчетах, использ-е ср-в

бюдж. и внебюд. фондов, финансирование капвложений, кап.затраты, тек. расх,

расх. буд. пер., переоцен. вал. ср-в и ц.б., убытки отч. года и прошл. лет.

2) ак-вы, принос. дох. (долгоср., сред.срочн и кратксрочн. ссуды клиентам,

банкам и нас-ю, просроч.задол-ть по ссудам и %, факторинг, лизинг, участие,

ц.б., выданные гарантии. 3) всего ак-вов-брутто (в структ-ре баланса-нето

ак-вы уменьш-ся на величину регулир-щих, накопит-х и транзитных счетов.)

А-нетто: 1) не приносящ. дох. (ден.ср-ва, к\с в др. банках, ФОР, ОС и

немат.ак. по остаточн. ст-ти, дебиторы в размере превышения кредиторов. 2)

приносящ. дох (долг, ср. и краткосрочн. ссуды за вычетом резервов на

покрыт. потерь по ссудам, выдан. клиентам, банкам и физ.л. в руб и инвал.

Факторинг и лиз. за вычет. ранее созд. рез-ва под обесцен-е ст-ти этих опер-

й. Ц.б. за вычет. рез-в под обесцен. ц.б., векселей, заморож. обязательств.

Виды кредитной документации. (99)

Кред. док-ты банка: меморандум о кред. пол-ке, полож-е о кред-х комитетах,

полож. о кред. подразд-и, инструкции на начальника и специалистов,

требования к док-м заемщика, полож. о кред. процедуре (регламент), кред.

истории, кред. дог-ра, дог-ра –сопровождения (страх, залог, поруч-во; купля-

продажа имущ-ва, если лизинг).

Док-ты заемщика юр.л.: 1) учредит. док-ты, устав и изменения, свид-во о

гос. рег-ции, лицензия на вид деят-ти, справка о постан. на учет в нал.

инспекц, образцы подписей и оттиск печати. 2) фин. и бух. док-ты: баланс

за посл. 4 кв-ла (в лучш. случае за 3 года), отчет о фин. рез-тах и их

использ-я, расшифр. деб. и кред., ссудной задол-ти. 3) расчет коэф-в

кредитоспос-ти. 4) дог-ра, подтверж-щию целевое назнач. кредита 5) технико-

экон. обоснован-е потреб-ти в кр-те, эфф-ть кр-мой сделки. 6) выписка банка

об оборотах по сч. клиентов за посл. 6 мес. 7) учред. и фин. док-ты

гарантов и поручителей, 8) бизнес-план п\п с хар-кой деят-ти, положение на

рынке, потенциал дохода, опис-е нов. прод-ции, 9) док-ты по залогу, права

на имущ-во, оценка ликв-ти залога, 10) аудит. заключ-е.

Док-ты КБ заемщиков: 1) устав и др. учред. док-ты, 2) копия свид-ва гос.

реги-ции как банка, 3) копия лиц-зии на соверш. бнк. опер-й, 4) карточка с

образцами подписей и оттиск печати, 5) баланс за посл. 3 года + кв-лы

тек.года + на послед. дату, 6) расшиф-ка получ-х и предост-х кредитов с

просроч. задол-тью. 7) эк-кие нормативы деят-ти по Инстр.№1. 8) желат-но,

срочные обяз-ва заемщика, 9) жел-но, посл. аудит. заключ.

Физ лица: 1) заявление на получ. кредита, 2) паспорт, 3) справка с места

раб. заемщика и его поручителей о доходах и удержаниях, 4) анкеты, док-ты

по залогу. Если кредит целевой, то обоснование и источники возврата.

Кредитоспособность заемщика: понятия и методы оценки. (82)

Кр-ть – спос-ть заемщика в полном размере и в устан. дог0ром срок погасит

банку задл-ть по осн. долгу и %. Широкий смысл Кр-ти – комплексн. оценка

фин. состоян. заемщика, вер-ть его успешн. отнош-й с банком.

Оперативная Крсп-ть – при краткосроч. кред-нии оцен-ся вер-ть выполения

заемщиком его обяз-тв.

Общая Кр-ть – при долгоср. кредит-е, или необх. детальн. хар-ка заемщика.

Анализ эфф-ти его инвест. проекта с позиции окуп-ти и эфф-ти.

Изучают инфо о заемщике: 1) фин. отч-ть, баланс, отч. о приб. и уб,

расшифровка деб. и кред-й задл-ти. 2) ликвид-ть, достаточ-ть осн.кап-ла,

эфф-ть деят-ти, устойч. фин. сост., платеж-ть, оборач-ть запасов, источники

собс. и заемн. кап-ла. 3) оценка репутации и имиджа . 4) кред. история 5)

состояние отрасли 6) цель получения кредита.

Показатели кредитоспособности заемщика.

1) коэф-т абсол. Лик-ти = наиб. ликв. А-вы / сум. краткоср. обяз-тв

заемщика. Наиб. ликв. А-вы: ден. ср-ва, кратср. фин. влож. в ц.б., дебит.

зад-ть до 30 дн. Показ. как заем-к спос. в дан. мом. погасить кратср. обяз-

ва за сч. имеющ-ся наиб. ликв-х А-вов. Норма – 0,1-0,3

2) помежут. коэф-т покрытия = тек. А-вы / тек. Пас-вы. Тек.А-вы: дебит.

зад-ть до года, гот.прод. на складе, наиб. ликв.А-вы (из №1). Показ. какая

часть кратср. обяз-тв м.б. погаш. после реализ. краткср. ликв.А-вов. Норма

– не ниже 1.

3) общий коэф-т покрытия = оборот. кап-л / тек. Пас-вы Обор. кап-л = тек.

А-вы + произ-е запасы + незаверш. произд-во. Показ. на сколько заем-к может

погас. кратср. обяз-ва при реализ. всего обор. кап-ла. Норма – не ниже 2.

4) коэф-т маневренности обор. кап-ла = производст. запасы / обор. кап-л

Показ. какая часть произ-го кап-ла заморож. в произв. запасах. Норм нет.

5) коэф-т обеспеч-ти = соб. кап-л / сум баланса п\п . Показ. как деят-ть

п\п фин-ся за сч. соб. кап-ла. Норма – чем выше, тем лучше. Торговля – 0,3,

строит - 0,4, промыш. п\п – 0,6

Рейтинг заемщика.

Строится на основе балловой системы оценки кред-ти. Коэф-ты кр-ти в завис.

от фактич. знач-я по сравн. с норм-вом опред-ся по классам кредсп-ти: 1

класс (100-150 бал) – первокласный, 2- (150-200) допустимый, 3 (более 200)

-ниже норматива.

Считают по 4 нормативам: К. абс. лик-ти, К. промеж. покрытия, общ. К.

покрытия, К. обеспеч-ти.