началом нового цикла %-ставок, поскольку оно может быть связано со
структурными сдвигами в макроэкономике или с изменениями денежно-кредитной
политики ЦБ.
Окружающая среда и информационные потоки банковского менеджмента(БМ).
(101)
Окружающая среда БМ- это совокупность многих факторов, оказывающих
влияние на состояние и реализацию менеджмента банка (явления, процессы,
организационная структура, партии, общества и т.д.).Основные характеристики
окружающей среды: -сложность, т.е. наличие большого числа факторов на
которые должен реагировать объект менеджмента; -взаимосвязанность, т.е.
характер связей, где изменения одного фактора окружающей среды влияет на
проявление других факторов; -подвижность, т.е скорость ,с которой в
окружающей среде происходят изменения; -неопределенность, т.е. вероятность
достижения в среде адекватности, достаточности информации.; -управляемость-
возможность ограничения и изменения воздействия более или менее значимых
факторов среды на управляемый объект.
Окружающая среда может обладать различной иерархической структурой.
Выделяют следующие иерархические уровни: -верхний, на котором
осуществляется нормативное и правовое регулирование; -параллельный, на этом
уровне формируются рекомендации и ограничения по различным направлениям
банковской деятельности, разрабатываются рейтинги, обеспечивается
функционирование информационных потоков; -внутренний, определяет
качественные характеристики банковских продуктов в процессе их жизни;
-нижний влияет на деятельность банков (банки ориентируются на условия
клиентов).
Сферы банковского менеджмента, следуя иерархическому уровню:
1)внутренняя, включает кредитную систему по уровням (органы банковского
надзора, потребителей банковских продуктов, фондовый рынок); 2)внешняя,
охватывает государственные, органы, политические и общественные
организации, предпринимательскую и социальную среду.
По характеру воздействия окружающая среда банковского менеджмента делится
на две области: 1)область прямого воздействия(поставщики информации,
технологий; трудовые ресурсы, капитал и кре-ые ресурсы, конкуренты, надзор
и регулирование); 2)область косвенного воздействия(макроэкономическое
состояние страны -спад, подъем, инфляция; технология; политические факторы
и т.д.).
Информационные потоки банковского менед-та: 1)Информация от клиентов
банка, предоставляется по их инициативе или по договору; 2)Информация от
клиентов банка, предоставляется по инициативе банка; 3)Внутренняя
банковская информация, проверяется информация о клиенте, выявляются
нарушения; 4)Информация от контрагентов банка; 5)Публикации служб
управления, надзора(содержит ряд нормативных указаний, требований);
6)Специализированные информационно-аналитические службы и бюро(сбор,
группировка, анализ); 7)Современные средства массовой информации и рекламы;
8)Общественные организации и общества(потребители, обманутые вкладчики и
т.д.)Они накапливают и распространяют информацию о «проблемных» банках.
Трастовые операции банка. (88)
Трастовые операции — это операции банков, финансово-кредитных институтов
по управлению имуществом и выполнению иных условий по поручению и в
интересах клиента на правах его доверенного лица. Траст представляет собой
отношения между учредителем траста (собственником имущества) и
доверительным собственником (КБ).
Т.-операции используются банком как источник дополнительного дохода; один
из способов контроля над крупными фирмами и их денежными средствами;
инструмент для преодоления ограничений, установленных для банков по части
инвестиционной деятельности.
На проведение Т.-операций необходимо наличие контракта или договорного
отношения с фирмой.
Для осуществления Т.-операций банки используют открытие и ведение Т.-
счетов (счета по доверенности). Клиентом Б при открытии Т.-счетов является
доверенное лицо, действующее в соответствии с условиями конкретного
договора. Для банка важно наличие у доверенного лица (физ. лица, юр. лица,
гос. учреждение, страховые организации) собственного счёта. Гарантией от
злоупотреблений в использовании Т. используется А-чек, подписанный как min
2 лицами, и Т.-счета делятся на 2 счёта (по одному ведутся операции по
основному счёту, а по другому — начисление дохода от этих операций).
Доверенные лица могут действовать по акту завещания. В практике Б имеют
место благотворительные Т.-фонды, которые создаются для использования
средств для каких-л. благотворительных целей.
Одним из видов Т.-услуг является ведение банком реестра акционеров за
комиссионные. В результате Б получает и доход, и обширную информацию о
клиенте. Клиент же снижает свои издержки, т.к. для ведения реестра нужна
техника и штат, а также по закону любое изменение в реестре должно
регистрироваться в финансово-кредитном учреждении.
Комиссионное вознаграждение за выполнение доверительных операций Т.-
отделами Б устанавливаются, как правило, дифференцированно: комиссионные за
агентские и представительские операции; за прочие виды услуг Т.-отдела.
Комиссионные устанавливаются на основании договора.
Объекты: -недвижимость производственного и непроизводственного характера;
-движимое имущество; -имущественные права; -денежные средства; -ц.б.
Субъекты: -учредители траста(собственник имущества, опекун, попечитель);
-доверительный управляющий; -комиссионер(за счет средств клиентов и от
своего имени); -поверенный(лица которые по поручению клиента действуют за
его счет и от его имени); -бенефициар(тот в пользу которого заключается
договор).
Виды трастовых услуг: 1)Доверительное управление(для физ. лиц: передача
имущества в наследство, управление имуществом по договору, опека или
попечительство над имуществом; для юр. лиц: управление имущественными
правами, управление средствами пенсионного и благотворительных фондов);
2)Агентские услуги(для физ. лиц и юр. лиц: операции на рынке ц.б.,передача
ден-х средств и других ценностей, оформление натариальных услуг, получение
дохода по акциям и облигациям, услуги депозитарий).
Формирование, распределение и использование банковской прибыли. Факторы
влияния на величину прибыли. (95)
Прибыль отражает чистый доход, созданный в сфере банковских услуг в
процессе деятельности.
Прибыль — превышение доходов от продажи услуг над затратами на их
производство и продажу, один из наиболее важных показателей финансовых
результатов банковской деятельности. Формирование прибыли КБ определяется
спецификой этого коммерческого предприятия, кругом операций, а так же
действующей системой учета.
В результате операций, связанных с отчислением прибыли в фонды банка
повышается его собственный капитал, что является необходимым условием
банковской стабильности, расширяется круг его операций, привлекаются
дополн. клиенты, снижается риск по операциям. В фонды банка может
распределяться только чистая прибыль – остающаяся после выплаты налогов.
Порядок распределения прибыли по фондам банка определяется: 1) Действующ.
Законодательством в банковской сфере 2) Утверждается уставом кредитн.
организаций и др. учредительными документами.
Перечисление прибыли:
- в течение текущего года по установл. нормативам
- по итогам года после утверждения годового баланса, а так же отчета о
прибылях и убытках.
Категории прибыли
1) балансовая прибыль - всего
2) чистая прибыль= балансовая прибыль-налоги
3) прибыль, остающ в распоряжении банка= чистая прибыль-дивиденды
4) нераспределенная прибыль=прибыль, остающ в распоряжении банка-отчисления
в резервный капитал-отчисления на создание специальных фондов
Нераспределенная прибыль – дополнительный страховой фонд, который может
быть использован при необходимости по различным направлениям
Сделки и операции с биржевым товаром. (57)
По организационным формам различаются биржевой рынок (фондовая или валютная
биржа) и внебиржевой рынок. Биржевой рынок представляет собой рынок цб,
осуществляемый фондовыми биржами. Порядок участия в торгах для эмитентов,
инвесторов и посредников определяется биржами. Внебиржевой рынок — это
сфера обращения цб, не допущенных к котировке на фондовых биржах.
Механизм заключения сделок на бирже. (58)
Фондовая биржа представляет собой организованный и регулярно
функционирующий рынок по купле—продаже цб. Организационно фондовая биржа
представлена в форме хозсубъекта, занимающегося обращением цб. Под
обращением цб понимается их купля-продажа, а также другие действия,
предусмотренные законодательством и приводящие к смене владельца цб. Биржа
является некоммерческой организацией и не преследует цели получения
собственной прибыли. Как хозсубъект биржа предоставляет помещение для
сделок с цб, оказывает расчётные и inf-услуги, даёт определённые гарантии,
накладывает ограничения на торговлю цб и получает комиссию от сделок.
Т.обр., деятельность биржи основана на принципах самоокупаемости, причём
члены биржи не получают доходы от её деятельности. Согласно закону “О рынке
цб” ст. 11 фондовые биржи создаются в форме некоммерческого партнёрства.
Фондовая биржа не имеет права заниматься деятельностью в качестве
инвестиционного института, а также выпускать цб, за исключением собственных
акций. Обязательным условием деятельности биржи является наличие лицензии
Минфина.
Исключительным предметом деятельности фондовой биржи являются:
обеспечение необходимых условий нормального обращения цб, определение их
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27
