кредитов среди огранич. числа заемщиков. Поэтому банки предпоч. при
постоян. объеме кред. вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы
большему числу независ. др. от друга клиентов. Производится распределение
кредитов и ц.б. по срокам (регулирование доли кратко-, средне- и долгоср.
вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры); по назначению
кредитов (сезонные, на строительство и т.д.); по виду обеспечения (под
различные виды активов); по способу установления ставки за кредит
(фиксированная или переменная); по отраслям, странам и т.д.
В целях диверсификации осуществляется рационирование кредита — банки
устан. плавающие лимиты кредитования или кред. потолки для заемщиков, сверх
кот. кредиты не пред-ся вне завис. от уровня % ставки.
2) Анализ кредитоспособности - расчет показателей, хар-щих рискованность
фин. положения предполаг. заёмщика, и их анализ. Это показатели
платежеспособности:
— коэффициент абсолютной ликвидности показывает в какой степени
краткосрочные обязательсвтва могут быть погашены за счет высоколиквидных
активов = (Денежные средства + краткосрочные фин.вложения) / краткосрочные
обяз-ва. (Норма= 0,2—0,25);
— промежуточный коэффициент покрытия показывает, сможет ли предприятие в
установленные сроки рассчитываться по своим краткосрочным обязятельствам =
(ден.ср-ва + краткоср.фин.вложения + дебит, задолж-ть) / краткоср. обяз-ва
(0,7—0,8);
— общий коэффициент покрытия показывает, достаточно ли ликвидных активов
для погашения краткосрочных обязательств — отличие от предыдущего
коэффициента в том, что в числитель ещё добавлены запасы и затраты.
(1—2,5).
— коэфф. Фин. независимости = собственные средства / итог баланса. Кроме
того, банку необходимо производить оценку будущих поступлений, чистой
выручки, за счёт которых будет погашаться кредит, на основании расчета
коэффициента чистой выручки. Рассчитываются также показатели финансовой
устойчивости предприятия:
— коэф. соотношения заемных и оборотных средств;
. коэф. оборачиваемости оборотных средств (выручка от реализ. / сред.
стоимость оборотных средств) и т.д.
Анализ кредитного риска может производиться на основании изучения 5
факторов:
— характера (дееспособности) заемщика: его репутации, готовности погасить
долг. Характер определяется на основе данных о погашении кредитов в прошлом
и экспертных оценок;
— возможностей заемщика погасить долг (важным здесь—расчет его прибыли
после уплаты налогов, а также оценка возможностей реализации активов и
привлечения другого источника кредитования);
— капитала (собственного капитала—нетто) заёмщика;
— экон. конъюнктуры и степени зависимости от нее заемщика (рассм. наихудшая
ситуация с т.зр. возможностей погасить долг).
В ряде случаев (прежде всего при принятии решения о предоставлении
потребительского кредита, когда потенциальный заемщик не может представить
своего баланса для анализа) при оценке риска банк может использовать модели
балльной оценки кредита. В этом случае заемщику предлагается заполнить
специальные стандартизированные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от
возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости
в конкретной отрасли и срока работы на конкретном месте, наличия
сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для
принятия положительного решения необходимо, чтобы итоговая сумма баллов
превысила определенный уровень.
На основании данных анализа кредитоспос-ти осущ-ся классиф-я заемщиков,
устан. рейтинги кредитоспос-ти, опред-ся объемы кред-ния, размер и способы
фиксации % ставок, сроки погаш. кред-в, требования к их обеспечению и т.д.
При этом банк руков-ся тем, что чем выше его риск, тем больше д.б. прибыль
банка и тем более детализирован должен быть кредитный договор.
Ставки по кредиту должны компенсировать банку стоимость предоставл-х на
срок средств, риск изменения ст-ти обеспечения и риск неисполнения
заемщиком обязательств.
В процессе текущего контроля за предоставленной ссудой банком обычно
оцениваются:
— достаточность капитала заемщика;
— качество его активов;
— качество управления и контроля на предприятии;
— ликвидность;
— доходность.
В зависимости от этих показателей и степени кредитного риска банка
выявляются пять категорий ссуд:
1) обычный кредит—который будет погашен в соответствии с графиком, риск по
которому для банка находится в допустимых пределах;
2) кредит, имеющий некоторые особенности (например, неполнота
документации), т.е. вызывающий некоторые сомнения;
3) кредит, риск по которому выше обычного, но вероятность неисполнения
заемщиком своих обязательств не превышает 20%;
4) сомнительный—вероятность убытков банка равна примерно 50%;
5) явно убыточный, когда погашение кредита маловероятно.
При ухудшении кредитосп-ти заемщика, банк может потребовать изменения
условий кред. дог-ра или защиты своих интересов (повышения ставки за
кредит, уплаты штрафов и пени, пересмотра графика погашения кредита и т.д.)
или срочного погашения кредита.
Правильность оценок и принимаемых банком решений зависит от опыта и знания
его персонала.
ЦБ: статус, функции, основные операции. (9)
ЦБ занимает особое положение среди всех юр.лиц, занятых управлением или
хоз.деят-тью. С одной стороны, он явл. органом госуправления, а с др.
выступ. как комм. п\п, торгующее деньгами, хотя прибыль не явл. целью его
деят-ти.
УК ЦБ — имущество федер. собств-ти. ЦБ вправе распоряжаться УК по своему
усмотр. Ни один гос.орган не имеет права распоряжаться УК ЦБ.
3 Цели ЦБ: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. обеспечение
покупат. спос-ти руб, устан-ние его объектив. курса по отн. к $; 2)
развитие и укрепление банк. системы; 3) Обеспеч. эффек. и бесперебойн.
функционир-е системы расчётов как внутри страны, так и с внешним миром.
Исходя из этих целей можно определить 9 Функций ЦБ: 1) ЦБ вместе с Прав-ом
разрабатывает и проводит ден.-кред. пол-ку на защиту и обеспеч.
устойчивости рубля; 2) монопольно осущ. эмиссию налич. денег и их
оборачиваемость; 3) явл. орг-цией, кот. имеет право последней инстанции в
вопросах кредитования; 4) устан. правила всех расчётов в РФ; 5) регистр.
все кред. орг-ции и выдаёт им лицензии; 6) регистр. эмиссии цб всех кред.
орг-ций; 7) В области ВЭД организ. вал. контроль, осущ. вал. регул-е,
используя инструмент купли—продажи $; 8) организует расчеты с иностр.гос-
вами; 9) приним. участие в анализе и прогнозировании состояния экономики,
её платёжного баланса в целом, и по регионам. Эта работа проводится 1 раз в
год для доклада в Госдуме.
Управление Центробанком. В соответствие с законом ЦБ подотчётен Госдуме.
ЦБ управляется Советом директоров (Председатель, утверждаемый Госдумой, и
12 членов Совета директоров, выбираемые Госдумой по представлению
Председателя ЦБ и работают 4 года). Совет директоров собирается не реже 1
раза/месяц. Его ф-ции: — утверждение годового отчёта; — рассмотрение сметы
расходов ЦБ; — рассмотрение изменений УК; — определение порядка допуска
иностр. капитала в банк. систему РФ.
При ЦБ создан Национальный банковский совет, состоящий из представителей:
Минфин (1), Минэкономики (1), Председатели палат ВС (2), от Президента (1),
от Правительства (1), эксперты (несколько).
Функции Нац. банквс. совета: *формирование концепции развития банковской
системы РФ; *рассм. проекты и осн. направления ден.-кред. и валют. пол-ки;
*рассм. наиболее важные ?? регулир-я деят-ти всех кред. орг-ций в стране.
ЦБ не может участвовать в капиталах создаваемых КО, но может участвовать в
капиталах и действиях международных организаций. УК ЦБ = 3 млрд. руб. ЦБ не
вправе давать кредиты на финансирование дефицита бюджетов и на другие нужды
правительства, а также покупать гос. цб при их первичном выпуске и
размещении на фондовом рынке. ЦБ и его учреждения освобождаются от уплаты
всех налогов, сборов и таможенных платежей. При организации наличного
денежного оборота не устанавливается официальное соотношение между рублём и
золотом.
За ЦБ закреплены следующие инструменты:
— установление %-ставок по проводимым им операциям. Это min-ставки, по
которым ЦБ осуществляет операции в целях влияния на %-политику в стране и
конкретно на рыночную %-ставку.
— нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ устанавливаются в %-
соотношении к обязательствам КО. Резервные требования в соотв. с законом не
должны превышать 20% обязательств КО и являются дифференцированными по
видам кредитных организаций и банков;
— операции на открытом рынке — купля—продажа гос цб, лимит таких операций
устанавливается Советом директоров;
— рефинансир-е банков. Формы, порядок и условия рефинансирования
определяются Центробанком в момент совершения таких операций;
— валютное регулирование — купля—продажа $ на рынке с целью воздействия на
курс рубля и воздействия на суммарный спрос и предложение денег;
— установление ориентиров роста денежной массы осуществляется на основе
расчётов по денежным агрегатам, которые показывают состояние нал. и б/н
денежных средств, участвующих в обороте товаров и денег;
— прямые количественные ограничения в денежно-кредитной политике. Проводя
денежно-кредитную политику, ЦБ осуществляет следующие операции:
— предоставление кредитов на срок не более 1 года, обеспеченных либо цб,
либо др. активами;
— покупка—продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих форму
товарного происхождения со сроком погашения не более 6 мес.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27