Рефераты. Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

кредитов среди огранич. числа заемщиков. Поэтому банки предпоч. при

постоян. объеме кред. вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы

большему числу независ. др. от друга клиентов. Производится распределение

кредитов и ц.б. по срокам (регулирование доли кратко-, средне- и долгоср.

вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры); по назначению

кредитов (сезонные, на строительство и т.д.); по виду обеспечения (под

различные виды активов); по способу установления ставки за кредит

(фиксированная или переменная); по отраслям, странам и т.д.

В целях диверсификации осуществляется рационирование кредита — банки

устан. плавающие лимиты кредитования или кред. потолки для заемщиков, сверх

кот. кредиты не пред-ся вне завис. от уровня % ставки.

2) Анализ кредитоспособности - расчет показателей, хар-щих рискованность

фин. положения предполаг. заёмщика, и их анализ. Это показатели

платежеспособности:

— коэффициент абсолютной ликвидности показывает в какой степени

краткосрочные обязательсвтва могут быть погашены за счет высоколиквидных

активов = (Денежные средства + краткосрочные фин.вложения) / краткосрочные

обяз-ва. (Норма= 0,2—0,25);

— промежуточный коэффициент покрытия показывает, сможет ли предприятие в

установленные сроки рассчитываться по своим краткосрочным обязятельствам =

(ден.ср-ва + краткоср.фин.вложения + дебит, задолж-ть) / краткоср. обяз-ва

(0,7—0,8);

— общий коэффициент покрытия показывает, достаточно ли ликвидных активов

для погашения краткосрочных обязательств — отличие от предыдущего

коэффициента в том, что в числитель ещё добавлены запасы и затраты.

(1—2,5).

— коэфф. Фин. независимости = собственные средства / итог баланса. Кроме

того, банку необходимо производить оценку будущих поступлений, чистой

выручки, за счёт которых будет погашаться кредит, на основании расчета

коэффициента чистой выручки. Рассчитываются также показатели финансовой

устойчивости предприятия:

— коэф. соотношения заемных и оборотных средств;

. коэф. оборачиваемости оборотных средств (выручка от реализ. / сред.

стоимость оборотных средств) и т.д.

Анализ кредитного риска может производиться на основании изучения 5

факторов:

— характера (дееспособности) заемщика: его репутации, готовности погасить

долг. Характер определяется на основе данных о погашении кредитов в прошлом

и экспертных оценок;

— возможностей заемщика погасить долг (важным здесь—расчет его прибыли

после уплаты налогов, а также оценка возможностей реализации активов и

привлечения другого источника кредитования);

— капитала (собственного капитала—нетто) заёмщика;

— экон. конъюнктуры и степени зависимости от нее заемщика (рассм. наихудшая

ситуация с т.зр. возможностей погасить долг).

В ряде случаев (прежде всего при принятии решения о предоставлении

потребительского кредита, когда потенциальный заемщик не может представить

своего баланса для анализа) при оценке риска банк может использовать модели

балльной оценки кредита. В этом случае заемщику предлагается заполнить

специальные стандартизированные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от

возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости

в конкретной отрасли и срока работы на конкретном месте, наличия

сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для

принятия положительного решения необходимо, чтобы итоговая сумма баллов

превысила определенный уровень.

На основании данных анализа кредитоспос-ти осущ-ся классиф-я заемщиков,

устан. рейтинги кредитоспос-ти, опред-ся объемы кред-ния, размер и способы

фиксации % ставок, сроки погаш. кред-в, требования к их обеспечению и т.д.

При этом банк руков-ся тем, что чем выше его риск, тем больше д.б. прибыль

банка и тем более детализирован должен быть кредитный договор.

Ставки по кредиту должны компенсировать банку стоимость предоставл-х на

срок средств, риск изменения ст-ти обеспечения и риск неисполнения

заемщиком обязательств.

В процессе текущего контроля за предоставленной ссудой банком обычно

оцениваются:

— достаточность капитала заемщика;

— качество его активов;

— качество управления и контроля на предприятии;

— ликвидность;

— доходность.

В зависимости от этих показателей и степени кредитного риска банка

выявляются пять категорий ссуд:

1) обычный кредит—который будет погашен в соответствии с графиком, риск по

которому для банка находится в допустимых пределах;

2) кредит, имеющий некоторые особенности (например, неполнота

документации), т.е. вызывающий некоторые сомнения;

3) кредит, риск по которому выше обычного, но вероятность неисполнения

заемщиком своих обязательств не превышает 20%;

4) сомнительный—вероятность убытков банка равна примерно 50%;

5) явно убыточный, когда погашение кредита маловероятно.

При ухудшении кредитосп-ти заемщика, банк может потребовать изменения

условий кред. дог-ра или защиты своих интересов (повышения ставки за

кредит, уплаты штрафов и пени, пересмотра графика погашения кредита и т.д.)

или срочного погашения кредита.

Правильность оценок и принимаемых банком решений зависит от опыта и знания

его персонала.

ЦБ: статус, функции, основные операции. (9)

ЦБ занимает особое положение среди всех юр.лиц, занятых управлением или

хоз.деят-тью. С одной стороны, он явл. органом госуправления, а с др.

выступ. как комм. п\п, торгующее деньгами, хотя прибыль не явл. целью его

деят-ти.

УК ЦБ — имущество федер. собств-ти. ЦБ вправе распоряжаться УК по своему

усмотр. Ни один гос.орган не имеет права распоряжаться УК ЦБ.

3 Цели ЦБ: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. обеспечение

покупат. спос-ти руб, устан-ние его объектив. курса по отн. к $; 2)

развитие и укрепление банк. системы; 3) Обеспеч. эффек. и бесперебойн.

функционир-е системы расчётов как внутри страны, так и с внешним миром.

Исходя из этих целей можно определить 9 Функций ЦБ: 1) ЦБ вместе с Прав-ом

разрабатывает и проводит ден.-кред. пол-ку на защиту и обеспеч.

устойчивости рубля; 2) монопольно осущ. эмиссию налич. денег и их

оборачиваемость; 3) явл. орг-цией, кот. имеет право последней инстанции в

вопросах кредитования; 4) устан. правила всех расчётов в РФ; 5) регистр.

все кред. орг-ции и выдаёт им лицензии; 6) регистр. эмиссии цб всех кред.

орг-ций; 7) В области ВЭД организ. вал. контроль, осущ. вал. регул-е,

используя инструмент купли—продажи $; 8) организует расчеты с иностр.гос-

вами; 9) приним. участие в анализе и прогнозировании состояния экономики,

её платёжного баланса в целом, и по регионам. Эта работа проводится 1 раз в

год для доклада в Госдуме.

Управление Центробанком. В соответствие с законом ЦБ подотчётен Госдуме.

ЦБ управляется Советом директоров (Председатель, утверждаемый Госдумой, и

12 членов Совета директоров, выбираемые Госдумой по представлению

Председателя ЦБ и работают 4 года). Совет директоров собирается не реже 1

раза/месяц. Его ф-ции: — утверждение годового отчёта; — рассмотрение сметы

расходов ЦБ; — рассмотрение изменений УК; — определение порядка допуска

иностр. капитала в банк. систему РФ.

При ЦБ создан Национальный банковский совет, состоящий из представителей:

Минфин (1), Минэкономики (1), Председатели палат ВС (2), от Президента (1),

от Правительства (1), эксперты (несколько).

Функции Нац. банквс. совета: *формирование концепции развития банковской

системы РФ; *рассм. проекты и осн. направления ден.-кред. и валют. пол-ки;

*рассм. наиболее важные ?? регулир-я деят-ти всех кред. орг-ций в стране.

ЦБ не может участвовать в капиталах создаваемых КО, но может участвовать в

капиталах и действиях международных организаций. УК ЦБ = 3 млрд. руб. ЦБ не

вправе давать кредиты на финансирование дефицита бюджетов и на другие нужды

правительства, а также покупать гос. цб при их первичном выпуске и

размещении на фондовом рынке. ЦБ и его учреждения освобождаются от уплаты

всех налогов, сборов и таможенных платежей. При организации наличного

денежного оборота не устанавливается официальное соотношение между рублём и

золотом.

За ЦБ закреплены следующие инструменты:

— установление %-ставок по проводимым им операциям. Это min-ставки, по

которым ЦБ осуществляет операции в целях влияния на %-политику в стране и

конкретно на рыночную %-ставку.

— нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ устанавливаются в %-

соотношении к обязательствам КО. Резервные требования в соотв. с законом не

должны превышать 20% обязательств КО и являются дифференцированными по

видам кредитных организаций и банков;

— операции на открытом рынке — купля—продажа гос цб, лимит таких операций

устанавливается Советом директоров;

— рефинансир-е банков. Формы, порядок и условия рефинансирования

определяются Центробанком в момент совершения таких операций;

— валютное регулирование — купля—продажа $ на рынке с целью воздействия на

курс рубля и воздействия на суммарный спрос и предложение денег;

— установление ориентиров роста денежной массы осуществляется на основе

расчётов по денежным агрегатам, которые показывают состояние нал. и б/н

денежных средств, участвующих в обороте товаров и денег;

— прямые количественные ограничения в денежно-кредитной политике. Проводя

денежно-кредитную политику, ЦБ осуществляет следующие операции:

— предоставление кредитов на срок не более 1 года, обеспеченных либо цб,

либо др. активами;

— покупка—продажа чеков, простых и переводных векселей, имеющих форму

товарного происхождения со сроком погашения не более 6 мес.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.