Рефераты. Сущность и значение банковского кредита в современных экономических условиях

в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный

и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи

свободные денежные капиталы и доходы юридических и физических лиц

аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за

плату во временное пользование.

Во-вторых, капитал физический, в виде средств производства, не может

переливаться из одних сфер в другие. Этот процесс осуществляется обычно в

форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике

необходим, прежде всего, как эластический механизм перелива капитала из

одних сфер в другие.

В-третьих, кредит способен оказывать активное воздействие на объем и

структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения

денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, можно обеспечить

в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития

безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Задача развития

безналичных расчетов как юридических, так и физических лиц, чрезвычайно

актуальна и сулит немалые выгоды для всех участников экономических

отношений и для экономики страны в целом.

В-четвертых, кредит может сыграть заметную роль в осуществлении

программы приватизации государственных и муниципальных предприятий на

основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке является

накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в

кредитной системе. Кроме того, кредитная система в лице банков

принимает активное участие в самом выпуске и размещении акций.

В-пятых, без кредитной поддержки практически невозможно быстрое и

цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого

бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на

внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.

Таким образом, мы выяснили, что коммерческие банки являются

посредниками на рынке капиталов. Они привлекают временно свободные

денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам,

испытывающим потребность в заемных средствах.

Глава 3. Виды и формы кредита

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является

банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками

разных типов и видов. Однако, банковский кредит не единственный вид

кредита, который могут получить заемщики. В зависимости от кредитора он

может быть не только банковским, но и государственным, коммерческим,

кредитом частных лиц.

Основным признаком государственного кредита является непременное

участие государства в лице органов исполнительной власти различных

уровней.

Коммерческий кредит - одна из первых форм кредитных отношений в

экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно

способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находит

практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между

юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой

платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации

товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

Действующее законодательство предусматривает определенные ограничения в

предоставлении коммерческого кредита. Так, без специальной лицензии

Банка России предприятия и организации вправе предоставлять кредит другим

предприятиям и организациям либо в товарной форме, либо в денежной форме,

но без взимания процентов.

Ростовщический кредит - специфическая форма кредита. В зарубежных

источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных

российских условиях получил определенное распространение. Как

совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время

имеет однозначно нелегальный характер. На практике ростовщический кредит

реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими

субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от Центрального Банка.

Характеризуется сверх высокими ставками ссудного процента и зачастую

криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития

инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности

кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков

ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

Как было сказано ранее, банковский кредит - одна из наиболее

распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых

выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств.

Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми

организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от

Центрального банка.

Рассмотрим классификацию банковского кредита по ряду базовых признаков:

1. в зависимости от сроков пользования кредиты подразделяются на :

- онкольные, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления

официального уведомления от кредитора. В настоящее время они

практически не используются не только в России, но и в большинстве

других стран, так как требуют относительно стабильных условий на

рынке ссудных капиталов и в экономике в целом;

- краткосрочные, предоставляемые, как правило, на восполнение временного

недостатка собственных оборотных средств у заемщика. В современных

условиях краткосрочные кредиты получили однозначно доминирующий

характер на рынке ссудных капиталов. Обслуживает в основном сферу

обращения. В банковской практике РФ краткосрочным называется кредит,

срок пользования которым не превышает 6 месяцев, хотя на сегодняшний

день наше законодательство не содержит четкого разделения кредитов на

виды в зависимости от сроков пользования им;

- среднесрочные, предоставляемые на срок до одного года на цели

потребительского характера. Наибольшее распространение получили в

аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со

средними объемами требуемых инвестиций;

- долгосрочные, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и

среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств,

отличаясь большими объемами передаваемых ресурсов. Применяются при

кредитовании реконструкций, технического перевооружения, нового

строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие

получил в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе,

сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех

до пяти лет, но может достигать 2 и более лет, особенно при получении

соответствующих финансовых гарантий со стороны государства. В России в

настоящее время практически не используется как из-за общей

экономической нестабильности, так и меньшей доходности по сравнению с

краткосрочными кредитными операциями;

2. исходя из наличия, качества и характера обеспечения кредиты

подразделяются на

- бланковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к заемщику.

В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками

в процессе кредитования постоянных клиентов;

- обеспеченные ссуды, как основная разновидность современного

банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли

обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику

на правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные

бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество

переходит в собственность банка, который в процессе его реализации

возмещает принесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило,

меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и

определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная

проблема при оформлении обеспеченных кредитов - процедура оценки

стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования

фондового и ипотечного рынков;

- ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением

которых служит юридически оформленное обязательство со стороны

гаранта возместить фактически нанесенный ущерб банку при нарушении

непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли

финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся

достаточным доверием со стороны кредитора, органы государственной

власти любого уровня. В последнее время получили распространение

банковские гарантии;

3. в зависимости от уровня кредитного риска. Согласно инструкции о

порядке формирования и использования резерва на возможные потери по

ссудам от 30.06.97г. Все ссуды подразделяются на 4 группы:

- стандартные ссуды, к которым могут быть отнесены текущие (по которым

отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не

заключились дополнительные договора) ссуды независимо от обеспечения,

при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных

текущих ссуд и ссуд инсайдерам, и следующие обеспеченные ссуды: текущие

при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней

включительно; с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней

включительно;

- нестандартные ссуды, к которым относятся следующие обеспеченные

ссуды: текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6

до 30 дней включительно; с просроченной выплатой по основному долгу от

6 до 30 дней включительно; переоформленные два раза без изменения

условий договора; переоформленные один раз с изменениями условий

договора. Недостаточно обеспеченные ссуды: текущие при наличии

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6



2012 © Все права защищены
При использовании материалов активная ссылка на источник обязательна.