в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный
и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи
свободные денежные капиталы и доходы юридических и физических лиц
аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за
плату во временное пользование.
Во-вторых, капитал физический, в виде средств производства, не может
переливаться из одних сфер в другие. Этот процесс осуществляется обычно в
форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике
необходим, прежде всего, как эластический механизм перелива капитала из
одних сфер в другие.
В-третьих, кредит способен оказывать активное воздействие на объем и
структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения
денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, можно обеспечить
в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития
безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Задача развития
безналичных расчетов как юридических, так и физических лиц, чрезвычайно
актуальна и сулит немалые выгоды для всех участников экономических
отношений и для экономики страны в целом.
В-четвертых, кредит может сыграть заметную роль в осуществлении
программы приватизации государственных и муниципальных предприятий на
основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке является
накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в
кредитной системе. Кроме того, кредитная система в лице банков
принимает активное участие в самом выпуске и размещении акций.
В-пятых, без кредитной поддержки практически невозможно быстрое и
цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого
бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на
внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.
Таким образом, мы выяснили, что коммерческие банки являются
посредниками на рынке капиталов. Они привлекают временно свободные
денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам,
испытывающим потребность в заемных средствах.
Глава 3. Виды и формы кредита
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является
банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками
разных типов и видов. Однако, банковский кредит не единственный вид
кредита, который могут получить заемщики. В зависимости от кредитора он
может быть не только банковским, но и государственным, коммерческим,
кредитом частных лиц.
Основным признаком государственного кредита является непременное
участие государства в лице органов исполнительной власти различных
уровней.
Коммерческий кредит - одна из первых форм кредитных отношений в
экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно
способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находит
практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между
юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой
платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации
товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.
Действующее законодательство предусматривает определенные ограничения в
предоставлении коммерческого кредита. Так, без специальной лицензии
Банка России предприятия и организации вправе предоставлять кредит другим
предприятиям и организациям либо в товарной форме, либо в денежной форме,
но без взимания процентов.
Ростовщический кредит - специфическая форма кредита. В зарубежных
источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных
российских условиях получил определенное распространение. Как
совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время
имеет однозначно нелегальный характер. На практике ростовщический кредит
реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими
субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от Центрального Банка.
Характеризуется сверх высокими ставками ссудного процента и зачастую
криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития
инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности
кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков
ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.
Как было сказано ранее, банковский кредит - одна из наиболее
распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых
выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств.
Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми
организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от
Центрального банка.
Рассмотрим классификацию банковского кредита по ряду базовых признаков:
1. в зависимости от сроков пользования кредиты подразделяются на :
- онкольные, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления
официального уведомления от кредитора. В настоящее время они
практически не используются не только в России, но и в большинстве
других стран, так как требуют относительно стабильных условий на
рынке ссудных капиталов и в экономике в целом;
- краткосрочные, предоставляемые, как правило, на восполнение временного
недостатка собственных оборотных средств у заемщика. В современных
условиях краткосрочные кредиты получили однозначно доминирующий
характер на рынке ссудных капиталов. Обслуживает в основном сферу
обращения. В банковской практике РФ краткосрочным называется кредит,
срок пользования которым не превышает 6 месяцев, хотя на сегодняшний
день наше законодательство не содержит четкого разделения кредитов на
виды в зависимости от сроков пользования им;
- среднесрочные, предоставляемые на срок до одного года на цели
потребительского характера. Наибольшее распространение получили в
аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со
средними объемами требуемых инвестиций;
- долгосрочные, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и
среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств,
отличаясь большими объемами передаваемых ресурсов. Применяются при
кредитовании реконструкций, технического перевооружения, нового
строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие
получил в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе,
сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех
до пяти лет, но может достигать 2 и более лет, особенно при получении
соответствующих финансовых гарантий со стороны государства. В России в
настоящее время практически не используется как из-за общей
экономической нестабильности, так и меньшей доходности по сравнению с
краткосрочными кредитными операциями;
2. исходя из наличия, качества и характера обеспечения кредиты
подразделяются на
- бланковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к заемщику.
В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками
в процессе кредитования постоянных клиентов;
- обеспеченные ссуды, как основная разновидность современного
банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли
обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику
на правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные
бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество
переходит в собственность банка, который в процессе его реализации
возмещает принесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило,
меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и
определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная
проблема при оформлении обеспеченных кредитов - процедура оценки
стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования
фондового и ипотечного рынков;
- ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением
которых служит юридически оформленное обязательство со стороны
гаранта возместить фактически нанесенный ущерб банку при нарушении
непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли
финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся
достаточным доверием со стороны кредитора, органы государственной
власти любого уровня. В последнее время получили распространение
банковские гарантии;
3. в зависимости от уровня кредитного риска. Согласно инструкции о
порядке формирования и использования резерва на возможные потери по
ссудам от 30.06.97г. Все ссуды подразделяются на 4 группы:
- стандартные ссуды, к которым могут быть отнесены текущие (по которым
отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не
заключились дополнительные договора) ссуды независимо от обеспечения,
при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных
текущих ссуд и ссуд инсайдерам, и следующие обеспеченные ссуды: текущие
при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней
включительно; с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней
включительно;
- нестандартные ссуды, к которым относятся следующие обеспеченные
ссуды: текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6
до 30 дней включительно; с просроченной выплатой по основному долгу от
6 до 30 дней включительно; переоформленные два раза без изменения
условий договора; переоформленные один раз с изменениями условий
договора. Недостаточно обеспеченные ссуды: текущие при наличии
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6